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其他应收款核销的会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ ゛指尖的阳光丶 发表的提问：
老师们好，计提社保和缴纳社保分录做完了，个人那部分其他应收款余额，怎么做才能冲完没余额了
您好 什么原因造成的有余额？多扣了个人的 还是少扣了个人的
256楼
2023-03-16 14:39:55
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゛指尖的阳光丶：回复bamboo老师 就是第一次缴纳社保补交1到6月份的社保，个人承担的那部分做的其他应收款
2023-03-16 15:08:54
bamboo老师：回复゛指尖的阳光丶我知道 什么原因会有余额 正常的应该是单位代缴的跟扣个人的金额一致的
2023-03-16 15:19:44
゛指尖的阳光丶：回复bamboo老师 我不知道我做的分录对不
2023-03-16 15:39:45
bamboo老师：回复゛指尖的阳光丶您发放工资的时候分录怎么写的
2023-03-16 16:07:14
゛指尖的阳光丶：回复bamboo老师 分录怎么写
2023-03-16 16:28:34
゛指尖的阳光丶：回复bamboo老师 发放的时候写借，应付职工薪酬—工资，贷，库存现金
2023-03-16 16:54:45
゛指尖的阳光丶：回复bamboo老师 是应该发放的时候写贷加上其他应收款吗
2023-03-16 17:05:04
bamboo老师：回复゛指尖的阳光丶应该发放的时候写贷加上其他应收款 对的
2023-03-16 17:30:13
゛指尖的阳光丶：回复bamboo老师 好的谢谢老师
2023-03-16 17:48:42
bamboo老师：回复゛指尖的阳光丶不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2023-03-16 18:18:39
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 2333333 发表的提问：
上个月11月别人向公司借钱我计入其他应收款项4000，那这个月12月份还需要再做一次这个分录吗
你好！12月对方还款 借：银行存款 贷：其他应收款
257楼
2023-03-16 15:02:59
全部回复
2333333：回复陈静老师 那老师他到明年2月份才还款，那12月到1月份这个期间，就不用每月都再记借:其他应收款 贷:银行存款 是嘛？就到2月份他还款后做一笔反向分录就可以了？
2023-03-16 15:20:23
陈静老师：回复2333333你好，是的，你的理解正确。
2023-03-16 15:40:54
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.85w
引用 @ 酷炫的电源 发表的提问：
期初余额里没有其他应收款，分录里面有，在编制试算平衡表时其他应收款需不需要开账且计入试算平衡表内
分录怎么做的，是不是余额是0了
258楼
2023-03-19 16:39:50
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 林烨 发表的提问：
社保有羊老和医疗二方面要分开吗，社何计提时分录如何做，支付时又如何做，个人交的部分其他应收款，挂帐着什么时侯销的这个搞不清楚
你好！尽量分开核算。 发工资时，代扣个人部分社保 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款-社保等 应交税费-个人所得税 ......... 银行存款或现金 社保缴款后 借：管理费用-社保等 （公司承担部分） 其他应收款-社保（代扣部分） 贷：银行存款
259楼
2023-03-19 16:59:04
全部回复
林烨：回复老江老师 那老师社保和个人所得税前一个月要计提吗
2023-03-19 17:39:01
老江老师：回复林烨@林烨:一般情况下都是当月缴当月的，不要计提！
2023-03-19 18:06:09
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ ????CC 发表的提问：
老师计提、缴纳社保的分录是什么？ 我的其他应收款有余额对吗
您好 借：管理费用-单位社保费 贷：应付职工薪酬-单位社保费 借：应付职工薪酬-单位社保费 其他应收款-个人社保费 贷：银行存款
260楼
2023-03-19 17:05:51
全部回复
????CC：回复bamboo老师 老师这不是借方有余额吗
2023-03-19 17:23:50
bamboo老师：回复????CC那您发放工资的时候要从工资里扣减啊
2023-03-19 17:44:11
????CC：回复bamboo老师 还是不明白，是扣减了
2023-03-19 18:13:33
bamboo老师：回复????CC发放工资的时候写分录 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款-个人社保费 贷：银行存款
2023-03-19 18:33:09
????CC：回复bamboo老师 谢谢老师
2023-03-19 18:44:11
bamboo老师：回复????CC不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-03-19 19:10:43
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 辉猴子 发表的提问：
老师您好，出租房子的押金，原来计入其他应收款，后面押金抵了房租，分录要怎么写呢？谢谢老师
借管理费用 租赁费 贷其他应收款，
261楼
2023-03-19 17:29:59
全部回复
辉猴子：回复maize老师 老师，我们是出租方
2023-03-19 17:58:25
maize老师：回复辉猴子你们收押金？借其他应收款 贷应收账款，
2023-03-19 18:23:51
maize老师：回复辉猴子收押金一般是其他应付款
2023-03-19 18:53:08
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 白雪 发表的提问：
老师我1月份的社保在2月19日才缴纳，我在1月期间账里做了计提单位社保分录，缴纳1月单位和个人社保是2月19日交的，请问下面的分录这样做到2月份对吗？用其他应收款分录对吗
您好 这样账务处理正确的 发放工资的时候再扣减个人部分 减少其他应收款
262楼
2023-03-20 13:50:12
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
社保去年计提的比较乱，其他应收款多提了该怎么调分录呢
您好！红字分录冲减就可以了。
263楼
2023-03-20 14:14:59
全部回复
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 幸福的味道 发表的提问：
老师，计提社保和工资，计提到缴纳的分录是什么？其他应收款个人部分最后有余额吗
您好，借成本费用，贷应付职工薪酬工资，应付职工薪酬社保公积金。个人部分，借应付职工薪酬～工资，贷其他应付款
264楼
2023-03-20 14:36:46
全部回复
小林老师：回复幸福的味道您好，缴纳后没有余额
2023-03-20 15:12:33
幸福的味道：回复小林老师 计提工资 借 管理费用 -工资 2000 ，贷 应付职工薪酬-工资 2000， 计提社保 借 管理费用-社保200（公司承担部分），贷 应付职工薪酬-社保200 发放工资时 借应付职工薪酬 2000 贷 其他应收款 100（个人部分）个税10 银行存款1890 是这样吗
2023-03-20 15:22:44
小林老师：回复幸福的味道您好，是的，您的理解非常正确
2023-03-20 15:42:31
幸福的味道：回复小林老师 但是其他应收款个人部分是有余额的，怎么平呢
2023-03-20 15:56:25
幸福的味道：回复小林老师 借 应付职工薪酬-社保 200 其他应收款100 ，贷 银行存款300 这是缴纳社保时的吗，所以其他应收款是平的
2023-03-20 16:14:40
小林老师：回复幸福的味道您好，当月计提次月缴纳就没问题
2023-03-20 16:31:35
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 秀丽的音响 发表的提问：
行政单位，收到其他单位转来的已经核销其他应收款，计入银行存款财务会计和预算会计如何做账
财务会计 借，银行存款 贷，应收帐款 借，应收帐款 贷。坏账准备 预算会计 借，资金结存 贷，X收入
265楼
2023-03-20 14:46:02
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 会计 发表的提问：
给病人租的房子，钱先付了，然后再收病人的，这样的会计分录应该怎么做，可以通过其他应收吗
你好，可以的 借；其他应收款 贷；库存现金
266楼
2023-03-20 15:11:59
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 虹 发表的提问：
甲方将目标公司100%股权（1000万元）0对价转让给乙方，乙方不再向甲方支付股权转让价款，会计分录贷记长投-目标公司，可是借记其他应收也不对，这个会计分录如何做呢？
你好 不用支付价款 计入营业外收入
267楼
2023-03-21 13:29:35
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 肆仟士 发表的提问：
和乙公司是关联公司，均为甲公司的子公司，乙公司会议用水，从公司调拨一批水，这个会计分录可以这样做么？借：其他应收款乙公司（水的成本）贷：库存商品（水的成本）我的疑问是我跟乙公司的这批水直接走的成本可以吗？
这个需要做销售处理，缴纳增值税
268楼
2023-03-21 13:58:33
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 老树 发表的提问：
是这样，现在有一个建筑工程还公司之前借款。做会录：借银存，贷其他应收款。现在来查帐，去发生现以前会计借出去时做的是：借预付帐款，贷银存。现在想把它调过来，怎么做会计分录调转过来？
您好！你把你的分录改成借银行存款 贷预付账款就行了。
269楼
2023-03-21 14:10:57
全部回复
老树：回复宋生老师 这是去年的帐，现在来查才发现问题，当初我不知道但出去时她做的是预付，要不然我直接做借银存，贷预付了。现在要把去年的这两笔调整过来。
2023-03-21 14:35:20
宋生老师：回复老树您好！那你更正去年的。借其他应收款 贷银行存款然后做你的那个分录
2023-03-21 15:04:58
老树：回复宋生老师 老师，两笔都是去年做的帐
2023-03-21 15:15:19
宋生老师：回复老树您好！借其他应收款 贷预付账款。
2023-03-21 15:32:15
老树：回复宋生老师 和我想的一样，谢谢老师
2023-03-21 16:01:36
宋生老师：回复老树您好！不客气。
2023-03-21 16:28:07
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 夏美洁 发表的提问：
老师，代付修理费用在工资中扣回，但不做其他应收款，可以能在损益表中体现出来的，会计分录怎么做呀。
你好，这修理费到底是谁承担的是企业的还是职工自己的？
270楼
2023-03-21 14:39:16
全部回复
夏美洁：回复QQ老师 是职工自己的
2023-03-21 14:59:12
夏美洁：回复QQ老师 我们是运输服务单位，司机每天拉货一个月累计了运费，司机开车的修理费和换零部件的钱，都是我们单位代付的
2023-03-21 15:13:25
QQ老师：回复夏美洁你好！职工自己承担的话，不可以计入单位的费用，所以不在你们的损益里体现。
2023-03-21 15:28:18
夏美洁：回复QQ老师 月初发工资时从累计的运费里扣回来。
2023-03-21 15:45:47
QQ老师：回复夏美洁你好！发生时计入其他应收款就可以，不要做费用
2023-03-21 16:11:23
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