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失控发票账务处理会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 双头大剪刀 发表的提问：
之前认证的发票，税票失控了，然后补缴了税款，会计分录怎么做呢
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款 可以做这个账务处理
196楼
2023-02-24 15:32:39
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双头大剪刀：回复邹老师 我之前入的是库存，那应该是借：库存商品了吧
2023-02-24 15:48:04
邹老师：回复双头大剪刀你好，是的，那就把原材料科目换成库存商品科目
2023-02-24 16:13:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ lemontea 发表的提问：
请问公司汇的投标款，从公司对公账户汇，没有发票如何做会计分录呀，公司老板又拿了些发票，要求冲账，怎么账务处理呀，银行附件是收方是投标公司
借；预付账款 贷；银行存款 借；管理费用等科目 贷；预付账款
197楼
2023-02-24 15:38:42
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ lemontea 发表的提问：
请问公司汇的投标款，从公司对公账户汇，没有发票如何做会计分录呀，公司老板又拿了些发票，要求冲账，怎么账务处理呀
借；预付账款 贷；银行存款 借；管理费用等科目 贷；预付账款
198楼
2023-02-24 16:02:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.86w
引用 @ 喜悦的鲜花 发表的提问：
以前年度的进项税额转出的账务处理该怎么做？做工程的，失控发票
你好，去年的分录是怎么做的？
199楼
2023-02-27 15:19:18
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 蓝天 发表的提问：
计提跌价损失帐务处理和分录
借；资产减值损失 贷；存货跌价准备
200楼
2023-02-27 15:29:31
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 小月 发表的提问：
未开票收入当月做了应收，销项税，收入，下月开票时，会计分录是1.冲上月的这笔分录，再按发票重新做一笔借应收，贷收入 销项税？2.不作账务处理 以上两种方法，哪种方法合适？
您好 选择第一种方法比较合适
201楼
2023-02-27 15:53:59
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小月：回复bamboo老师 为什么第一种方法合适？收入与开票没有任何 关系 吧，老师
2023-02-27 16:09:37
bamboo老师：回复小月这样可以反映您做了这样对应的账务处理 发生过冲销 再开具发票的业务
2023-02-27 16:26:25
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.69w
引用 @ 欣喜的胡萝卜 发表的提问：
让人力资源公司代发工资怎样做会计分录账务处理？
借：管理费用-工资（含个税） 管理费用-专业服务费 贷：其他应付款-劳务公司
202楼
2023-02-28 14:59:14
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 萌主 发表的提问：
物流运输A企业与B运输公司发生运输业务，B公司借油卡7000元给A企业公司派去的司机C，运输结束后于B公司结账，总运价15000元，扣除7000元油卡，与B企业应结账面金额为8000元，求A企业的账务处理 提问1，如果此笔业务发生在5月份，月底未收到款项的会计分录是？提问2，此笔业务在7月收到8000元，收到款项的会计分录是？（公司内帐，没有发票之类的）
第一。你是说五月份实际业务已完成。但是未收到，应收款是吧？可以这样处理借应收账款。8000元。姐，预付账款7000元。贷主营业务收入15000元。油费按实际耗用，扣减有卡就可以。姐，中，业务成本和营业费用。贷预付账款。第二，七月份儿收到款项。借银行存款8000贷应收账款8000。
203楼
2023-02-28 15:28:52
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 147 发表的提问：
你好，稅局查出去年有一份已抵扣失控发票，成本转出会计分录怎么录？？
借：以前年度损益调整贷：应交税费
204楼
2023-02-28 15:34:10
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小V 发表的提问：
老师，餐饮业，1月份购菜没有收到发票，做了暂估，也结转了成本，现5月份收到发票了，麻烦说下1月份和五月份账务处理的会计分录谢谢
1.库存商品 贷应付账款 暂估款，借主营业务成本 贷库存商品 2 ，库存商品 负数 贷应付账款 暂估款， 负数，有差额，借借主营业务成本 负数 贷库存商品 负数，库存商品 贷应付账款 供应商，借主营业务成本 贷库存商品
205楼
2023-02-28 15:50:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 瑜玉悠然 发表的提问：
员工过生日，公司购买购物卡发给员工，取得不征税的发票，怎么作账务处理程序？要扣个税吗？会计分录怎么写？
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目 需要并入个人所得征收个人所得税的
206楼
2023-03-01 15:15:07
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瑜玉悠然：回复邹老师 那员工去聚餐，取得发票，这个要并入薪金中扣个税吗？
2023-03-01 15:31:31
邹老师：回复瑜玉悠然你好，是的，需要并入个人所得计算个人所得税
2023-03-01 15:56:24
瑜玉悠然：回复邹老师 中秋节买月饼发给员工，取得发票，怎么做账，还要并入薪金扣个税吗？
2023-03-01 16:16:45
邹老师：回复瑜玉悠然借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目 需要并入工资薪金征收个人所得税
2023-03-01 16:35:07
瑜玉悠然：回复邹老师 聚餐怎么个扣法，一帮人去吃饭，平均分？？？
2023-03-01 16:47:09
邹老师：回复瑜玉悠然你好，可以按人数平均分配
2023-03-01 17:15:12
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 优雅的玫瑰 发表的提问：
会计实操中，当月购入原材料，原材料已到，发票账单未到，月末进行账务处理时，如何写会计分录？
借：预付账款 贷：银行存款 或者 借：原材料-暂估 贷：银行存款
207楼
2023-03-01 15:31:28
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优雅的玫瑰：回复许老师 可以用应付账款和原材料这两个科目吗？
2023-03-01 16:01:16
许老师：回复优雅的玫瑰没有付款的话，是用应付账款的哦
2023-03-01 16:30:36
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 小月 发表的提问：
未开票收入当月做了应收，销项税，收入，下月开票时，会计分录是1.冲上月的这笔分录，再按发票重新做一笔借应收，贷收入 销项税？2.不作账务处理 以上两种方法，哪种方法合适？
您好，未开票收入选择第一种方法
208楼
2023-03-01 15:47:59
全部回复
小月：回复宸宸老师 为什么会选 第一种方法，确认收入与开发票没有关系吧
2023-03-01 16:13:07
宸宸老师：回复小月您好，未开票收入在账上也是需要做账的，只是不需要开发票的业务
2023-03-01 16:35:54
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ Lisan 发表的提问：
房租账务处理：每月计提租赁费、支付租赁费、收到租赁费发票，会计分录
你好，借 管理费用 贷 其他应付款/预付账款 支付时 借 其他应付款/预付账款 贷 银行存款 收到租赁发票，把发票放到支付的分录后面即可。
209楼
2023-03-02 15:36:48
全部回复
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 为你出彩 发表的提问：
处理质量损失应该用哪个会计分录？
这两个分录本质上没有区别。
210楼
2023-03-02 16:02:47
全部回复
为你出彩：回复三宝老师 就是说都对是吗？
2023-03-02 16:20:24
三宝老师：回复为你出彩对的，这两个没什么区别
2023-03-02 16:45:41
为你出彩：回复三宝老师 谢谢老师
2023-03-02 17:11:43
三宝老师：回复为你出彩不客气，满意请五星好评
2023-03-02 17:22:37
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