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补交以前年度税金会计分录
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 南楠 发表的提问：
弥补以前年度亏损怎么没有数据呢
你做完去年的汇算清缴了没有
271楼
2023-03-23 14:34:16
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南楠：回复吴少琴老师 做完了老师，今天做完的 ，弥补去年的亏损弥补不了，去年亏损，第一季度盈利
2023-03-23 14:54:06
吴少琴老师：回复南楠弥补不了应该是你当地税局不让一季度弥补，只能2季度弥补
2023-03-23 15:18:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 佘晓丹 发表的提问：
弥补以前年度亏损表这样填对吗
你好，没有看到你16年弥补之前年度的亏损啊
272楼
2023-03-23 14:58:41
全部回复
佘晓丹：回复邹老师 是这样填吗？
2023-03-23 15:27:16
邹老师：回复佘晓丹是的
2023-03-23 15:56:42
佘晓丹：回复邹老师 嗯好的谢谢
2023-03-23 16:07:00
邹老师：回复佘晓丹不客气，祝你学习愉快，工作顺利!
2023-03-23 16:22:20
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 正月 发表的提问：
老师，我想咨询弥补以前年度亏损问题
你好，具体什么问题呢？
273楼
2023-03-23 15:12:00
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 静诗思 发表的提问：
老师，弥补以前年度亏损最长5年是怎么算的，是按照第一年开始盈利的那年开始算第一年的吗，可以举个例子吗
从亏损年度开始计算 比如2019年亏损 那么这个亏损可以用2020-2024年的盈利弥补
274楼
2023-03-26 19:45:56
全部回复
静诗思：回复轶尘老师 老师那2024年当年还是亏损呢，还可以弥补5年吗
2023-03-26 20:05:23
轶尘老师：回复静诗思不可以继续往下弥补了
2023-03-26 20:30:55
静诗思：回复轶尘老师 你好，老师，那我2024年以后公司有亏损，以后都不能弥补了吗，
2023-03-26 20:53:27
静诗思：回复轶尘老师 还是2024年当年有盈利，2025年又亏损，那2026年开始又可以弥补5年了吗
2023-03-26 21:14:59
轶尘老师：回复静诗思不是的 只能弥补到2024年
2023-03-26 21:30:41
静诗思：回复轶尘老师 你意思是以后年度有亏损都不能弥补，弥补每个单位只有一次吗
2023-03-26 22:00:32
轶尘老师：回复静诗思只能弥补五年之内的盈利 五年之后的不可以弥补
2023-03-26 22:26:19
静诗思：回复轶尘老师 就是2025年之后再有亏损，就不能再弥补对吗，那不就是每个单位只有一次享受5年的弥补亏损的机会
2023-03-26 22:52:13
轶尘老师：回复静诗思是的 是每一个年度只能享受五年的弥补 你2020年的亏损可以享受到2025年
2023-03-26 23:21:54
静诗思：回复轶尘老师 假如我2026年亏损10000了，2027年盈利了4000.那我2027年第一季度缴所得税是多少，是4000*25%吗还是不用缴纳
2023-03-26 23:41:08
轶尘老师：回复静诗思不需要缴纳所得税
2023-03-27 00:08:48
静诗思：回复轶尘老师 那还是可以弥补以前年度的税
2023-03-27 00:21:39
静诗思：回复轶尘老师 2026年之后可以弥补几年，还是5年吗
2023-03-27 00:47:27
轶尘老师：回复静诗思弥补都是五年的期限
2023-03-27 01:08:43
静诗思：回复轶尘老师 2019年开始亏损100万，2020年也亏损50万，2021年亏损30万，2022年亏损20万，2023年亏损10万，2024年亏损5万，2020年到2024年5年都亏损，2025年开始盈利10万，请问2025年需要缴纳税吗，还有假如2026年又开始盈亏20万，2027年是不是往后又开始弥补5年，2027到2031年吗？
2023-03-27 01:35:02
轶尘老师：回复静诗思2025年开始盈利10万，2025年需要缴纳税 2026年又开始亏20万，2027年往后开始弥补5年
2023-03-27 01:57:28
静诗思：回复轶尘老师 那就是会不停的循环下去吗
2023-03-27 02:18:09
轶尘老师：回复静诗思是的 就是不停的循环下去
2023-03-27 02:44:46
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.65w
引用 @ xxyy 发表的提问：
老师，我账上有好多暂估，可弥补以前年度亏损200多万 .我能把这些暂估都调增了吗
同学，你好 暂估要冲掉
275楼
2023-03-26 19:58:39
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xxyy：回复小菲老师 没有票怎么冲
2023-03-26 20:27:21
小菲老师：回复xxyy同学，你好 你之前做暂估的分录，要红字冲掉
2023-03-26 20:57:03
xxyy：回复小菲老师 充掉之后账上就没有成本了
2023-03-26 21:18:02
小菲老师：回复xxyy同学，你好 你本来就没发票，是不能随意暂估成本的
2023-03-26 21:40:09
xxyy：回复小菲老师 我这笔钱已经出去了，红字冲完之后那银行就对不起来了
2023-03-26 22:09:25
xxyy：回复小菲老师 只是没有发票
2023-03-26 22:29:19
小菲老师：回复xxyy同学，你好 有收据吗？
2023-03-26 22:48:32
xxyy：回复小菲老师 老师，有收据
2023-03-26 23:05:42
小菲老师：回复xxyy同学，你好 那凭证不用改，次年汇算清缴的时候，纳税调整
2023-03-26 23:27:05
xxyy：回复小菲老师 那啥时候再冲掉呢
2023-03-26 23:55:26
xxyy：回复小菲老师 搞不明白了
2023-03-27 00:19:29
xxyy：回复小菲老师 哪种情况需要做账务处理，哪种情况不需要账务处理
2023-03-27 00:37:48
小菲老师：回复xxyy同学，你好 如果你没有发票，有收据，一定要入账的话，可以入账，之后纳税调整 如果你没有发票，没有收据，不能入账
2023-03-27 00:52:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 偃月 发表的提问：
补交以前年度个税，应怎么账目处理
借；应付职工薪酬 贷；应交税费——个人所得税 借；应交税费——个人所得税 贷；银行存款
276楼
2023-03-26 20:04:35
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ X*L*D財務 发表的提问：
老师 小企业会计制度的弥补以前年度亏损的会计分录怎么做
你好，弥补以前年度亏损是不需要特地做分录的
277楼
2023-03-26 20:23:19
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.69w
引用 @ 舒心的季节 发表的提问：
更正以前年度增值税，会计分录怎么做
同学你好 是什么会计准则
278楼
2023-03-26 20:29:58
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 莹莹 发表的提问：
在哪能看出来一共用了多少金额的弥补以前年度亏损？
您好，您可以通过企业所得税汇算清缴，有个明细表弥补损益，里面列示所有的情况； 希望能给您提供帮助，祝您周末愉快，工作顺利。
279楼
2023-03-27 14:58:27
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莹莹：回复冉老师 我不知道现在可不可以用弥补以前年度亏损，这个表我也看不明白
2023-03-27 15:26:18
冉老师：回复莹莹您好，从这表可以看出还有163877.2元可供以后年度弥补，但是从你这个表可以发现前五年度的258978.49没有给弥补，根据最新的政策可以弥补10年，建议您可以跟税局咨询一下，这个是否可以弥补； 希望能给您提供帮助，祝您周末愉快，工作顺利。
2023-03-27 15:55:53
莹莹：回复冉老师 不知道163877.20这个数字是怎么来的
2023-03-27 16:24:49
冉老师：回复莹莹您好，163877.20=（446986.4+506169.25+332645.39）-288593.4-833330.44； 希望能给您提供帮助，祝您周末愉快，工作顺利。
2023-03-27 16:51:56
莹莹：回复冉老师 老师还有个问题，2017年度第9列使用境内所得弥补里边没有填写数字啊
2023-03-27 17:09:50
冉老师：回复莹莹您好，因为本年度是2018年，显示2018年的弥补情况，建议您可以看一下2017年的汇算清缴这个表； 希望能给您提供帮助，祝您周末愉快，工作顺利。
2023-03-27 17:21:18
莹莹：回复冉老师 这个是2017年的，我更看不懂了，也没觉得和2018年的什么连续性
2023-03-27 17:40:25
冉老师：回复莹莹您好，我画线的是17年弥补的那个28万多，因之前政策可弥补5年，18年出了新政策可弥补10年； 希望能给您提供帮助，祝您周末愉快，工作顺利。
2023-03-27 17:57:17
莹莹：回复冉老师 老师17年的余额是433645.64元，和18年的的余额163877.20元，有连续性吗？为什么17年的余额是433645.64元，18年弥补833330.44元，结果余额是163877.20元？我有点不明白
2023-03-27 18:24:13
冉老师：回复莹莹您好，您这个是新旧政策过渡期，您可以向税局咨询一下； 希望能给您提供帮助，祝您周末愉快，工作顺利。
2023-03-27 18:40:46
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 琳无敌 发表的提问：
怎么弥补以前年度亏损？
这个就是所得税申报的时候，当年盈利可以弥补之前年度亏损
280楼
2023-03-27 15:12:25
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
第一季度公司有盈利三万，但是去年全年亏损12w，弥补以前年度亏损，但是这边主表填不了不知道咋回事哦
你好，是不是你当地季度不允许弥补亏损
281楼
2023-03-27 15:35:59
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 玲啊玲啊__玲 发表的提问：
怎么弥补以前年度亏损
本年利润的贷方余额结转到利润分配科目就会弥补亏损：借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润。
282楼
2023-03-28 13:47:05
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 想人陪的哈密瓜，数据线 发表的提问：
新企业前几年是不是都可以弥补以前年度亏损，因为企业才开始一段时间
你既然是新企业，怎么会有以前年度的亏损呢
283楼
2023-03-28 14:10:06
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 云端 发表的提问：
弥补以前年度亏损额第8行数字为什么我填写不进去的呢?还有提示是啥意思呢
你填的弥补亏损金额是多少？
284楼
2023-03-28 14:37:21
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 吴敏君 发表的提问：
老师请问下，18年企业亏损，现在需要弥补以前年度亏损，现在是灰色，系统没自动。要在那里填上去
你好，季度预交申报弥补亏损是负数，说明你当地季度预交申报，不能弥补之前亏损 需要在汇算清缴的时候，在弥补亏损明细表填写弥补亏损情况
285楼
2023-03-28 14:59:59
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