สวัสดีครับ ????：回复邹老师 工资计提呢

邹老师：回复สวัสดีครับ ????你好 借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—工资

简单就好：回复bamboo老师 借其他应收款，贷钱

bamboo老师：回复简单就好借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应付款

简单就好：回复bamboo老师 但是这个月的工资是当月发放的，就是没有计提，直接发放的，我做的是内部账

bamboo老师：回复简单就好您当月发放的时候分录怎么写的

简单就好：回复bamboo老师 就是这个月的，借管理费用工资，贷银行存款，贷其他应收款，但是这样不对吧

bamboo老师：回复简单就好如果工资不计提直接发放 这样写正确的

简单就好：回复bamboo老师 我是不是要单独做一笔，预支工资的分录，借应付职工薪酬，贷其他应收款

bamboo老师：回复简单就好您计提工资的时候没有用应付职工薪酬科目的话 可以不写

简单就好：回复bamboo老师 计提的时候用了，这个员工是预支的是他当月的工资，连预支的工资一起计提了的，

bamboo老师：回复简单就好借：应付职工薪酬 贷：其他应付款 贷：银行存款 那这样写分录没问题啊

简单就好：回复bamboo老师 上个月计提的时候，借制造费用，工资，贷应付职工应酬，连带他预支的工资一起计提了的

bamboo老师：回复简单就好对啊 您贷应付职工应酬里面有预支的 现在发放的扣减掉就好了啊

lucky：回复宋生老师 老师，计提时和发放时凭证都要附上工资清单吗

宋生老师：回复 lucky您好！是的。

浪漫style：回复立红老师 好的

浪漫style：回复立红老师 一般都是这个月发上月工资，什么时候计提呢

立红老师：回复浪漫style你好，一般都是这个月发上月工资，什么时候计提呢——这个月末计提。下个月发放。

浪漫style：回复立红老师 嗯工会怎么计算的

浪漫style：回复立红老师 分录怎么写

立红老师：回复浪漫style你好，借:管理费用——工会经费 贷：应付职工薪酬 ——工会经费，上交，借：应付职工薪酬 ——工会经费 贷：银行存款

浪漫style：回复立红老师 好的谢谢

立红老师：回复浪漫style不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。

浪漫style：回复立红老师 第一个计提工资分录不太懂

立红老师：回复浪漫style你好，第一个计提工资分录不太懂——请问您是哪里不懂呢。

浪漫style：回复立红老师 想通了，请问了工费经费申报数是根据什么来填的啊

立红老师：回复浪漫style你好，请问了工费经费申报数是根据什么来填的啊——每月全部职工工资总额的2%

浪漫style：回复立红老师 嗯计提工资的时候是根据应发来填的计提吧

立红老师：回复浪漫style你好，计提工资的时候是根据应发来填的计提吧——是的。

浪漫style：回复立红老师 好的谢谢

立红老师：回复浪漫style不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。

青春侠：回复邹老师 那公积金和社保,怎么做会计分录呢？

邹老师：回复青春侠举例个人部分社保金额为279，公司部分为716，月工资3500 月头缴纳时会计分录为： 借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 其他应收款--社会保险费（个人部分）279 贷：银行存款 995 月底计提会计分录为： 借：管理费用/销售费用/制造费用---社会保险费（单位部分）716 贷：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 借；管理费用/销售费用/制造费用---工资3500 贷；应付职工薪酬-工资3500 个人部分从工资中扣回时，会计分录为： 借：应付职工薪酬--工资（应发数）3500 贷：其他应收款--社会保险费（个人部分）279 应交税费--应交个人所得税 0 库存现金/银行存款 （实发数）3221

青伊艺林：回复邹老师 @邹老师:是超过1000元可以转账

邹老师：回复青伊艺林你好，也可以用现金 货款是规定了需要银行转出

青伊艺林：回复邹老师 @邹老师:噢，谢谢

邹老师：回复青伊艺林不客气，祝你学习愉快，工作顺利!

梓淑：回复玲子 会计分录和之前的都一样么，没有任何变化？

玲子：回复梓淑你好，是的，按照我上面说的做

幸运星：回复maize老师 你说的税是个人所得税？

maize老师：回复幸运星是的，需要合并一起交个人所得税

吴少琴老师：回复如意的爆米花借：应付工资 贷：其他应收-社保 公积金 应交税费-个税 现金