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个人代垫公司费用会计分录
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 甜蜜的吐司 发表的提问：
代交的水电费开回的是増值税专票该如何做会计分录。公司又要把代交的水电费用增值税专票开出分公司会计分录怎么做
您好，这种情况下，收到发票，借，劳务成本，应交税费-应交增值税-进项，贷，现金或者银行存款等科目。开出发票时，借，现金或者银行存款等科目，贷，其他业务收入，应交税费-应交增值税-销项。结转成本，借，其他业务成本，贷，劳务成本。
256楼
2023-03-20 15:57:16
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萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 哈哈您好 发表的提问：
老师您好，小规模公司，办公室代垫的纯净水费用60，快递费200，代开的专票交的税费1000怎么做分录
你好，代开专票税费1000计入费用
257楼
2023-03-20 16:02:58
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哈哈您好：回复萱萱老师 借:管理费用一一税费1000                      -------水费60                     --------快递费200 贷:库存现金1260 对吧老师
2023-03-20 16:30:45
萱萱老师：回复哈哈您好你好，你的理解是正确的
2023-03-20 16:53:36
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 亦凡 发表的提问：
公司与股东签订合同，约定公司上市之前，每年支付不低于10%的回报，请问这部分费用在支付的时候如何做会计分录，代扣个税的多少？
你好！计入利润分配，按20％计算个税
258楼
2023-03-21 14:46:04
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ apr???? 发表的提问：
收到物流公司赔付费用怎么做会计分录
你好　　具体看什么赔付款
259楼
2023-03-21 15:03:29
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 超级的花卷 发表的提问：
老师 你好 请问公司找的是个人会计代账而不是代账公司 请问付一年代账费是怎么做分录 谢谢
你好！需要按劳务费代扣代缴个税处理
260楼
2023-03-21 15:20:59
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陈霞老师
职称：111
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 专一的大神 发表的提问：
销售产品，企业代垫运费，对方开了运费专用发票，进项税可以抵扣吗？会计分录怎么做？
如果开的运费发票是你公司名字的可以抵,但是你要将收到的运费当成是价外费用补报收入.一般代客户垫付的运费，抬头最好是对方公司名称。
261楼
2023-03-22 14:29:51
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专一的大神：回复陈霞老师 12月5日，销售投光灯200个给芜湖巨龙灯具商场，每个单价300元，价款60000元，增值税销项税额10200元，以转账支票垫付运费1100元，货已发出，税票已开，并向银行办理了托收承付手续。(这笔业务运费开的是增值税专用发票,运费要计入增值税进项税额里吗?会计分录怎么写,请老师写一下)
2023-03-22 14:50:10
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 英俊的猫咪 发表的提问：
2、销售给乙公司一批商品，价款100 000元，增值税13 000元，代垫运费3 000元，附现金折扣条件为：2/10、1/20、N/30。现金折扣不包括增值税，请作出公司销售时及收到乙公司第8天付款时的会计分录。
借：应收账款 116000  贷：主营业务收入   100 000应交税费—应交增值税—销项税13 000，银行存款 3000 借：银行存款114000，财务费用 2000，贷： 116000  
262楼
2023-03-22 14:43:12
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 曾经的镜子 发表的提问：
销售给铁一公司以产品20件，单价为390元，增值税为1014元，任元行存款代垫运费200元和增值税18元，货款增值税及运费均未收到。 如何写会计分录？
你好，借:应收账款 20×390+1014+200+18 贷:主营业务收入 20×390 应交税费——应交增值税（销项税额）1014 银行存款 218
263楼
2023-03-22 15:04:04
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小宝老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 2w
引用 @ 优秀的荷花 发表的提问：
12日,采用赊销方式向某公司销售产品,产品已发出,产品价目表中所列不含增值税价格为100000元,商业折扣为15%,现金折扣条件为 2/10.1/30,n/45”,按照收取的不含增值税价款计算,甲预计对方能够取得1%的现金折扣,同时为对方代垫运费3000元 会计分录
你好， 借：应收账款100000*1.13*0.85 贷：主营业务收入85000 应交税费-应交增值税-销项税11050 借：其他应收款3000 贷：银行存款3000
264楼
2023-03-22 15:20:59
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 背后的画板 发表的提问：
母公司为未成立的子公司代垫前期费用，发票抬头是母公司，子公司正式成立后需要归还给母公司，母公司可否将费用开票转给子公司？具体如何操作？
你好！对于以母公司作为抬头的发票，建议直接计入母公司的的账务里面，因为款项和发票都是由母公司来操作的。如果子公司确实需要入账，建议母公司先只垫付费用，等子公司成立之后，再由收款单位开具相应的发票给子公司入账。另外，实际操作中，如果母公司有发票上面的经营范围，操作上是可以开发票给子公司。但是不建议这样做。
265楼
2023-03-23 14:00:20
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小鹿bita 发表的提问：
物业公司购买保安服装（公司承担费用），会计分录
借：管理费用--劳保费贷：银行存款
266楼
2023-03-23 14:28:49
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ lai958 发表的提问：
我们是物流公司，帮电商运货，运家具，还包安装，在运输的过程中，有的货会损坏，或者丢件，就要赔给商家钱，这笔费用售后部记在售后费用里，赔钱时，会计分录是？ 然后还有一种情况就是也是售后的费用，是商家承担的部分，比如出厂问题等，要修一下，的售后费用，就是我们先帮商家先垫付了，到时月结，要向商家收回，这个会计分录又怎么做？
借:销售费用-赔偿支 贷银行存款 如果是垫付 借其他应收款 贷银行存款 收回时做相反分录
267楼
2023-03-23 14:58:43
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 以梦为马 发表的提问：
请问一下，美元户支付出口佣金的费用，要如何做会计分录 而且这部份佣金费公司代扣代缴了个人所得税
你好，美元户支付出口佣金的费用 借：销售费用，贷：银行存款 这个是支付给个人？ 
268楼
2023-03-23 15:21:00
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以梦为马：回复邹老师 是的 因为这个佣金费是7月份产生的，所以7月做账时这个借：销售费用，贷：银行存款 ，折算为人民币本位币时是按7月初的汇率算吗？但是公司代扣代缴了个人所得税是在8月份缴纳的这个会计分录又是怎么做啦
2023-03-23 15:47:43
邹老师：回复以梦为马你好，需要按支付当时的汇率入账 借：销售费用，贷：银行存款，应交税费—个人所得税 借：应交税费—个人所得税，贷：银行存款
2023-03-23 16:02:18
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.65w
引用 @ 王豆豆9028 发表的提问：
上月代开发票的完税证明税费由员工垫付，会计分录怎么写
借应交税费贷其他应付款
269楼
2023-03-26 20:09:29
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 开心的花卷 发表的提问：
销售商品，收到银行承兑汇票，代垫运费会计分录应该怎么写
你好！借应收票据贷主营业务收入 应交税费 借其他应收款贷现金等
270楼
2023-03-26 20:32:02
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