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个人代垫公司费用会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.65w
引用 @ 听话的过客 发表的提问：
货运代公司，支付非公司的个人车辆的过海费、高速公路收费等，如何做会计分录？
需要有租赁的 借主营业务成本贷银行
196楼
2023-02-27 15:33:26
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 自力 发表的提问：
缴纳社会保险费，银行转账支付，社会保险费分公司和个人缴费两部分，公司部分用管理费用，那么个人部分怎么集会计分录？
借；管理费用等科目 （公司） 其他应收款（个人） 贷；应付职工薪酬-社保
197楼
2023-02-27 15:40:53
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自力：回复邹老师 银行支付的怎么没体现，老师
2023-02-27 16:04:10
邹老师：回复自力借；应付职工薪酬-社保 贷；银行存款
2023-02-27 16:23:01
自力：回复邹老师 借：管理费用—付社会保险费 其他应收款（个人），贷：银行存款，对吗？
2023-02-27 16:41:54
邹老师：回复自力不对，先计提 借；管理费用等科目 （公司） 其他应收款（个人） 贷；应付职工薪酬-社保 然后支付 借；应付职工薪酬-社保 贷；银行存款 是这样一个流程
2023-02-27 17:02:54
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 舒心的黑米 发表的提问：
仓库改扩建过程中工程建设人员的薪酬发生情况如下，基本工资费用12.5万元，企业代垫职工医药费0.5万元，企业代扣代交个人所得税2万元。怎么编制会计分录
您好，分录为 借：在建工程 12.5 贷：应付职工薪酬--工资 12.5 借：其他应收款--代垫医药费 0.5 应交税费--应交个人所得税 2 贷：银行存款 2.5
198楼
2023-02-27 16:05:59
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系统风控
职称：注册会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.06w
引用 @ 一直都在路上 发表的提问：
[Image:{58418190-2012-1D3F-BC6C-D032E9088294}.png]学堂里面这个管理费用代垫社保是指公司部分还是个人部分啊
同学您好，如果是Q、Q群的问题，因Q、Q群的图片无法采集，请补充下图片，这样平台老师也可以更便利给您解答。
199楼
2023-02-28 15:12:34
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 学堂用户arr695 发表的提问：
为对方支付代垫运费和支付对方代垫运费，怎么写分录
你好，为对方支付代垫运费 借：应收账款，贷：银行存款 支付对方代垫运费 借：库存商品等科目，贷：银行存款
200楼
2023-02-28 15:29:59
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笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 浅喜欢 发表的提问：
老师，想问下我们公司为员工代垫杂志费用，到时从员工资直接扣啦，怎么做分录
您好，代垫时，借其他应收款，贷记银行存款等，发工资时收回，借应付职工薪酬，贷记其他应收款就可以了。
201楼
2023-02-28 15:59:59
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 123阳光 发表的提问：
房地产公司代总包垫付的电费，电费抬头是房地产公司，收到总包转账过来的电费后，该如何做账？具体会计分录
你好，按规定你们要给对方开电费发票的。如果是这样的付款记录，其他业务成本，收的钱计入其他业务收入。
202楼
2023-03-01 15:08:41
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123阳光：回复QQ老师 差额需征税吗？
2023-03-01 15:35:17
QQ老师：回复123阳光你好，可以申请差额征税。有差额的话，就差额部分记争增值税。
2023-03-01 16:01:31
123阳光：回复QQ老师 这样的话，代付电费时入开发成本，在付工程进度款时直接在工程款中扣减，可以吗？
2023-03-01 16:19:01
QQ老师：回复123阳光您好，不是你们承担的话应该不计入你们的成本。
2023-03-01 16:38:29
123阳光：回复QQ老师 可是我们没有资格代收代付啊，水厂和供电局都没有委托书给我们
2023-03-01 17:07:50
123阳光：回复QQ老师 电表是以房地产公司名义的
2023-03-01 17:33:53
QQ老师：回复123阳光你好，你们是真实业务，可以去税务局申请的。
2023-03-01 17:58:57
123阳光：回复QQ老师 申请开电费发票？
2023-03-01 18:26:12
QQ老师：回复123阳光你好，是的，可以申请开票的
2023-03-01 18:50:28
123阳光：回复QQ老师 自己可以开票吗？已购发票
2023-03-01 19:06:46
QQ老师：回复123阳光你好，真实业务的话是可以开的。
2023-03-01 19:30:29
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 金娜 发表的提问：
代扣代缴劳务费个税，公司交，明年会退回，怎么做会计分录
你好 明年退回是税局退你 还是劳务个人退你?
203楼
2023-03-01 15:22:24
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金娜：回复meizi老师 个人
2023-03-01 15:40:48
金娜：回复meizi老师 个人在交给我们公司
2023-03-01 16:01:40
meizi老师：回复金娜你好 那你就做 借管理费用-劳务费等 贷银行存款 应交税费-应交个人所得税 到时收到了做借银行存款贷应交税费-应交个人所得税
2023-03-01 16:15:56
金娜：回复meizi老师 劳务费发票6月就入账了，年底税务让代扣代缴，这样怎么做账 借 什么科目呀
2023-03-01 16:26:38
meizi老师：回复金娜你好 借方做你的成本或者费用就行了
2023-03-01 16:51:35
金娜：回复meizi老师 退回在冲减么
2023-03-01 17:04:06
meizi老师：回复金娜嗯 是的 到时你冲应交税费个税就行了
2023-03-01 17:24:01
金娜：回复meizi老师 老师我还是没明白，就是一笔1000元税金，从银行存款转出，就是这个分录。税金入什么科目
2023-03-01 17:36:03
meizi老师：回复金娜你好 你说的是什么税金 意思是个人还你税费吗
2023-03-01 18:03:55
金娜：回复meizi老师 是我们公司先替个人代缴的劳务个税，是直接走银行存款，这怎么做分录，
2023-03-01 18:25:02
meizi老师：回复金娜你好 借应交税费-应交个人所得税贷银行存款 次年收到 对方的 借银行存款贷应交税费-应交个人所得税
2023-03-01 18:45:05
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 魁梧的冷风 发表的提问：
货款以及代垫运费都已收回存入银行，怎么做会计分录
借银行存款 贷应收账款--货款 其他应收款（代垫运费）
204楼
2023-03-01 15:31:35
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 319800380 发表的提问：
运输费用会计应该怎么做？不是代垫的，是公司的车自己运
可以计入管理费用—运输费
205楼
2023-03-01 15:59:59
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319800380：回复辜老师 收到客户的运输费用会计应该怎么做？不是代垫的，是公司的车自己运
2023-03-01 16:30:33
辜老师：回复319800380那你就要确认收入了，借：银行存款 贷：营业收入
2023-03-01 16:50:51
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问：
物业公司开锁费用会计分录
你好，借管理费用，贷银行存款，
206楼
2023-03-02 15:40:27
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杨妞儿：回复庄老师 二级科目呢
2023-03-02 16:00:28
庄老师：回复杨妞儿二级科目可以计入办公费
2023-03-02 16:24:10
杨妞儿：回复庄老师 不是办公室，是业主家
2023-03-02 16:44:47
庄老师：回复杨妞儿是业主家要不要收钱，
2023-03-02 16:56:43
杨妞儿：回复庄老师 物业帮业主掏出这个钱，不收业主钱
2023-03-02 17:09:16
庄老师：回复杨妞儿你好，这个可以计入主营业务成本，
2023-03-02 17:38:47
杨妞儿：回复庄老师 二级科目呢
2023-03-02 18:01:43
庄老师：回复杨妞儿你好，可以在维护费里明细科目里设置
2023-03-02 18:14:15
杨妞儿：回复庄老师 维修费行不
2023-03-02 18:34:03
庄老师：回复杨妞儿你好，也可以，这个差不多意思，
2023-03-02 19:00:14
杨妞儿：回复庄老师 办公费开锁呢
2023-03-02 19:29:01
庄老师：回复杨妞儿你好，也可以的，直接在办公费里处理
2023-03-02 19:56:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 太阳花 发表的提问：
代其他公司缴纳社保的会计分录（两个公司的会计分录）
缴纳公司借；其他应收款 贷；银行存款 另外一个公司借；应付职工薪酬 贷；其他应付款
207楼
2023-03-02 16:10:02
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ G_sHu 发表的提问：
税账能出现代垫费用吗
你好，可以的
208楼
2023-03-02 16:17:59
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张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 余佳璐 发表的提问：
2015年12月4日，我公司给房东代缴水电费以及物管费共计1000元，2015年12月5日，我公司缴纳房租费用共计30000元（给房东代垫的水电费及物管费均在次费用缴纳时抵扣），均用现金支付。如何编制会计分录？
借其他应收款 1000 费用 30000 贷现金 下次 缴纳房租借费用 贷现金 贷其他应收款
209楼
2023-03-05 16:50:19
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 小米 发表的提问：
新成立的公司，老板垫付刻章费用的会计分录，是借管理费用-开办费，贷-其他应付款吗
你好 是的 分录做的正确
210楼
2023-03-05 17:00:29
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