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个人代垫公司费用会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 害怕的香水 发表的提问：
个人代公司垫付押金会计分录
你好，个人代公司垫付押金，站在公司角度，分录是 借：其他应收款——押金，贷：其他应付款—某某个人
1楼
2022-12-13 09:31:05
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 无私的黄蜂 发表的提问：
总公司代垫分公司代收代支电费会计分录怎么做
您好， 借其他应收款 贷银行存款， 借银行存款 贷，其他应收款
2楼
2022-12-13 10:53:00
全部回复
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 不巧我在等你 发表的提问：
本人代缴公司的物业费和公共耗能费用，会计分录怎么做，做什么费用呢。还有就是还有个人代垫物业预收公司的水电费押金。
作为公司 借管理费用 贷其他应付款
3楼
2022-12-13 11:49:39
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不巧我在等你：回复李老师 还有水电费押金的，只有收据。目前没有收到发票，。我做借方：其他应收款-水电费预缴，贷方：其他应付款-某某。这样处理可以吗
2022-12-13 12:06:00
李老师：回复不巧我在等你可以的
2022-12-13 12:33:56
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
代垫费用会计分录怎么做？
借；其他应收款   贷；银行存款   
4楼
2022-12-13 13:18:05
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Q-ueen、超拽 发表的提问：
个人代垫公司的营业账簿印花税怎么做会计分录
借：税金及附加 贷：其他应付款
5楼
2022-12-13 14:23:28
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Q-ueen、超拽：回复辜老师 还有个问题，需要问下，就是上个月的工资我已经扣医保和住房公积金了，但是还没有开始缴纳，到时候6月份才需要缴纳，我怎么做会计分录
2022-12-13 14:35:30
辜老师：回复Q-ueen、超拽你只要发放的时候，扣除个人部分出来就可以
2022-12-13 15:02:52
Q-ueen、超拽：回复辜老师 那会计分录，直接做借应付职工薪酬，贷其他应付款么
2022-12-13 15:25:13
辜老师：回复Q-ueen、超拽发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金
2022-12-13 15:43:44
Q-ueen、超拽：回复辜老师 好的，谢谢
2022-12-13 16:02:53
辜老师：回复Q-ueen、超拽好的，客气，帮到你就好
2022-12-13 16:27:36
Q-ueen、超拽：回复辜老师 那我计提工资的时候是用的其他应付款。那发放工资的时候扣个人部分，用其他应收款么。搞不懂了感觉
2022-12-13 16:44:02
Q-ueen、超拽：回复辜老师 计提工资，借管理费用，贷应付职工薪酬，其他应付款（社保个人部分）
2022-12-13 17:11:18
Q-ueen、超拽：回复辜老师 发放的时候，借应付职工薪酬，贷其他应收款，银行存款？
2022-12-13 17:23:54
Q-ueen、超拽：回复辜老师 是这样么
2022-12-13 17:48:13
辜老师：回复Q-ueen、超拽不是的，计提工资是应发工资 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金
2022-12-13 18:14:37
Q-ueen、超拽：回复辜老师 那计提的时候不需要吧社保个人部分计提么
2022-12-13 18:38:04
辜老师：回复Q-ueen、超拽要的，要包含个人部分计提的
2022-12-13 18:49:02
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 半夏微凉 发表的提问：
想咨询下，总公司帮子公司代垫费用和支付工资，这个分录如何处理呢？
你好，借其他应收-工资，运费，贷-银行存款分公司反过来，借银行存款，贷其他应付
6楼
2022-12-13 15:21:49
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ ten years 发表的提问：
公司员工为代垫的税费怎么做会计分录
借：应交税费贷：其他应付款--员工
7楼
2022-12-13 16:37:37
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ten years：回复袁老师 老师，我现在是付给他税款了，这个会计分录要怎么来做
2022-12-13 17:00:04
袁老师：回复ten years借：其他应付款-员工贷：银行存款
2022-12-13 17:29:49
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 艾炎焱 发表的提问：
老师，个人垫付公司银行开户费等费用，公司账面有钱在还给个人，会计分录怎么做？
您好 借:财务费用 管理费用 贷:其他应付款 借:其他应付款 贷:银行存款
8楼
2022-12-13 18:06:09
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艾炎焱：回复bamboo老师 银行开户业务，需要把现在存入银行在办理银行相关的业务。
2022-12-13 18:25:14
bamboo老师：回复艾炎焱请问现金是谁给的 老板么？
2022-12-13 18:43:05
艾炎焱：回复bamboo老师 不是老板给的，员工垫付
2022-12-13 19:07:25
bamboo老师：回复艾炎焱借：银行存款 贷：其他应付款-员工
2022-12-13 19:27:38
艾炎焱：回复bamboo老师 给员工钱的时候，对吗？ 借：其他应付款-员工 贷：库存现金
2022-12-13 19:56:17
bamboo老师：回复艾炎焱这样写分录正确的
2022-12-13 20:20:41
艾炎焱：回复bamboo老师 这样记账也对吧
2022-12-13 20:48:57
bamboo老师：回复艾炎焱是的 这样记账对的
2022-12-13 21:13:11
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 28.5w
引用 @ 冰凌一笑 发表的提问：
老师，我们公司有个人个税是我们公司交的，不是代垫的就是我们承担，请问会计分录怎么写？
您好！外帐上面不管这些的，您只能当作他工资提高，然后税费还是他交。
9楼
2022-12-13 19:11:11
全部回复
冰凌一笑：回复宋生老师 可以走费用吗？
2022-12-13 19:29:34
宋生老师：回复冰凌一笑您好！不可以的。不是公司的。
2022-12-13 19:57:47
冰凌一笑：回复宋生老师 可以这样写吗？借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-应交个人所得税
2022-12-13 20:13:10
宋生老师：回复冰凌一笑您好！不可以的。这个个税本身跟公司没有关系。公司要承担的话，只能增加员工的工资，使得员工扣完税金后，收入不减少。
2022-12-13 20:43:02
龙老师
职称：会计
5.00
解题: 0.06w
引用 @ cfh 发表的提问：
公司计提代垫的个人所得税怎么做分录
计提个税代扣代缴的：借：其它应收款—代扣代缴个人所得税 贷 ：交税费—应交个人所得税 实际发放时：借：应付职工薪酬 贷：现金/银行存款 其它应收款—代扣代缴个人所得税
10楼
2022-12-13 20:15:27
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cfh：回复龙老师 为什么贷方是库存现金、其他应收款-代扣代缴个人所得税，
2022-12-13 20:36:56
龙老师：回复cfh看你发工资是银行或者现金呀，开始个税的时候代垫了缴纳的钱，所以计提的时候其他应收款在借方，借方增加，然后付工资的时候扣除个税的钱，其他应收款就在贷方呀，这样就平了。
2022-12-13 20:54:50
cfh：回复龙老师 但问题是贷方到底是银行存款还是其他应收款——代扣代缴个人所得税？ 实际发放的时候为什么不是借：应交税费-应交个人所得税 贷：银行存款呢
2022-12-13 21:12:42
龙老师：回复cfh银行存款发的时候工资-代缴个税那部分的公司，就是实发工资，你是先代缴的呀，先计提呀
2022-12-13 21:41:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ Angel 发表的提问：
公司法人转账给公司 银行回单备注：代垫付合川案上诉费，怎么做会计分录
你好 借；银行存款 贷；其他应付款——法人代表
11楼
2022-12-13 21:15:11
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 文艺的蜻蜓 发表的提问：
用库存商品做为代垫费用,如何作会计分录?
借 应收账款贷主营业务收入应交税费 借其他应付款/应付账款等贷应收账款
12楼
2022-12-13 22:06:48
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 阳光 发表的提问：
老师我想问下，销货方给我们公司的产品有折让金额，其中一部份是还给我们的代垫费用，多出部份我们要用现金比返他。我应该如何做会计分录啊
您好，折让要开到发票中的，可以计入存货成本，即减少存货价值。还的代垫费用，冲减其他应收款，或者记入其他应付款，等发生后再冲减这个其他应付款，多出部分归还对方后，再冲减其他应付款。
13楼
2022-12-13 23:30:39
全部回复
克江老师
职称：,中级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.33w
引用 @ 务实的海燕 发表的提问：
总公司代垫子公司费用和工资 分录
你好，借：其他应收---某某公司 贷：银行存款
14楼
2022-12-14 00:51:12
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.41w
引用 @ 妮妮 发表的提问：
上个月我公司帮会员企业垫付了400元的代办服务费，做的会计分录是借:销售费用/代办服务费，贷:银行存款，现在他们还给我们400，怎么做会计分录？
借：银行存款400 贷：销售费用
15楼
2022-12-14 02:18:43
全部回复
妮妮：回复暖暖老师 分录反过来做就可以吗？那贷方是不是红字负数呢
2022-12-14 02:48:28
暖暖老师：回复妮妮其实你上边的可以做其他应收款，是要回收的，不是费用
2022-12-14 03:03:11
妮妮：回复暖暖老师 之前是准备不收回的，就直接报销了，现在客户又给我们了
2022-12-14 03:15:13
妮妮：回复暖暖老师 那我想问一下老师，费用增加是记贷方红字还是蓝字
2022-12-14 03:32:26
暖暖老师：回复妮妮用借方红字，因为我打不好表示所以写在贷方
2022-12-14 03:50:21
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