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个人代垫公司费用会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.66w
引用 @ ●ｖ● 发表的提问：
A、B两个公司，A公司为B公司代垫了部分费用，
你好，A公司借其他应收款，B公司贷银行存款。
76楼
2023-01-03 17:33:45
全部回复
●ｖ●：回复郭老师 但是这些费用是没有挂公司之间往来的，都是以A公司名义支出的，要以什么名义再去挂其他应收？
2023-01-03 17:56:10
郭老师：回复●ｖ●发票是怎么开的？实际是哪个企业使用？
2023-01-03 18:24:06
郭老师：回复●ｖ●怎么可以出一个委托书？B公司委托a公司付款，发票还是开给BB公司做费用，借管理费用贷，其他应付款a公司。
2023-01-03 18:47:25
●ｖ●：回复郭老师 都是A公司
2023-01-03 19:04:39
郭老师：回复●ｖ●你好，按照上面的操作方法，你看一下。
2023-01-03 19:19:30
●ｖ●：回复郭老师 现在是这样的，去年A公司代垫B公司的费用已经出来了，之前的一直开票结算，现在A公司觉得开票多承担了税
2023-01-03 19:40:11
●ｖ●：回复郭老师 所以去年的费用不想开票结算了
2023-01-03 20:01:16
●ｖ●：回复郭老师 那这部分费用A公司平时都做进费用里了
2023-01-03 20:21:38
郭老师：回复●ｖ●可以做的，汇算清缴调整就是了。
2023-01-03 20:38:25
●ｖ●：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-01-03 20:55:55
郭老师：回复●ｖ●不用客气，工作愉快
2023-01-03 21:10:27
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 悠悠我心 发表的提问：
老师，我们公司刚成立，所有费用都是老板垫付怎么做会计分录
你好，借库存现金，贷其他应付款一老板
77楼
2023-01-03 17:44:58
全部回复
悠悠我心：回复庄老师 支付的员工工资 计提时借管理费用贷应付职工薪酬， 发放时借应付职工薪酬贷其他应付款 可以吗
2023-01-03 18:12:35
庄老师：回复悠悠我心你好，发放时，借应付职工薪酬一工资，贷银行存款
2023-01-03 18:36:45
悠悠我心：回复庄老师 可是，我们公司现金和银行都没钱
2023-01-03 19:03:43
庄老师：回复悠悠我心你好，要先把钱转入公司
2023-01-03 19:33:22
悠悠我心：回复庄老师 计提时借管理费用贷应付职工薪酬， 发放时借应付职工薪酬贷库存现金 可以吗
2023-01-03 19:56:14
庄老师：回复悠悠我心你好，可以的，不过现在一般都是银行代发，贷方要银行存款
2023-01-03 20:25:36
悠悠我心：回复庄老师 那我把钱转入银行可以这样做吗 借库存现金贷其他应付款 借银行存款贷库存现金
2023-01-03 20:40:32
庄老师：回复悠悠我心你好，是的，是这样处理
2023-01-03 21:03:34
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 小婉 发表的提问：
公司代垫的费用(刻章费)，计入哪个科目。
借其他应收款 贷现金或银行存款。
78楼
2023-01-04 17:24:51
全部回复
小婉：回复方老师 这样子写凭证对吗
2023-01-04 17:50:37
方老师：回复小婉也可以这么写。
2023-01-04 18:07:17
小婉：回复方老师 不是其他应收吗，怎么会是其他应付呢
2023-01-04 18:32:00
方老师：回复小婉其他应收和其他应付有时可替代使用，具体结合业务实质。
2023-01-04 18:45:09
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 清清 发表的提问：
为职工代垫个税150会计分录是？需要计提吗？
不需要计提 计入“其他应收款——XX个人”处理，下月扣回来
79楼
2023-01-04 17:35:48
全部回复
清清：回复李爱文老师 那这个具体的会计分录是什么？
2023-01-04 18:03:47
李爱文老师：回复清清代垫时 借：其他应收款——XX个人代扣个税 贷：银行存款
2023-01-04 18:20:42
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.66w
引用 @ 123567。 发表的提问：
跨年的对方代垫费用退回，再走公帐支付给我方，怎么写分录？
你好，对方代垫费用退回，这个是什么业务？
80楼
2023-01-04 17:44:59
全部回复
123567。：回复郭老师 检测费用，对方要拿票回去报，所以就先个人代垫了一下，报完后再公对公打款，现在就是要退回私人的
2023-01-04 17:59:11
郭老师：回复123567。借其他应收款贷银行存款 收到， 借银行存款贷其他应收款
2023-01-04 18:16:19
123567。：回复郭老师 跨年的帐也是这样处理吗？
2023-01-04 18:43:43
郭老师：回复123567。是的是的，跨年的可以这么做。
2023-01-04 18:56:50
123567。：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-01-04 19:18:54
郭老师：回复123567。不用客气，工作愉快。
2023-01-04 19:39:20
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.66w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师您好 请问一下 公司员工出差期间驾车撞伤行人 员工代垫医药费后找公司报销 公司账目应该计入什么会计分录
借营业外支出贷其他应付款， 借其他应付款，贷银行存款
81楼
2023-01-05 17:12:46
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
ktv的刷卡费用包含垫付小费怎么做会计分录
借；银行存款 贷；主营业务收入 其他应付款
82楼
2023-01-05 17:19:41
全部回复
赵雷老师
职称：注册会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 李瑞雪 发表的提问：
A公司替B公司垫付一笔费用，并收到B公司的款，A公司会计分录怎么写
计入其他应收款就行 收到时冲回
83楼
2023-01-05 17:30:18
全部回复
李瑞雪：回复赵雷老师 可以合并一笔分录吗
2023-01-05 17:46:27
李瑞雪：回复赵雷老师 借 银行存款 贷 其他应收款     冲回是 借其他应收款  贷什么？
2023-01-05 17:59:39
赵雷老师：回复李瑞雪代替付款时 借其他应付款 贷银行存款 收到款项 借 银行存款 贷 其他应付款 不能合并分录 合并了银行日记账 与银行对账单对不上
2023-01-05 18:19:48
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
员工垫付的淘宝费用要怎么做会计分录
具体是什么费用？你们单位具体从事什么业务？
84楼
2023-01-05 17:41:59
全部回复
仰望星空：回复方亮老师 淘宝补单 不是我们的
2023-01-05 18:10:06
方亮老师：回复仰望星空老师没有完全理解您说的意思，请您详细的描述一下这笔经济业务的来龙去脉。
2023-01-05 18:23:56
仰望星空：回复方亮老师 淘宝会有刷单那种费用 然后朋友先垫付了那笔费用
2023-01-05 18:39:27
方亮老师：回复仰望星空刷单是违法的，不能在外帐反映，内帐分录如下： 借：销售费用 贷：其他应付款-某人
2023-01-05 19:05:33
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 芯俊 发表的提问：
个人代公司垫保险费，保险公司过后转到公司账户上，(公司收到后又还给个人)这笔数怎么做分录呢？
公司收到后，借：银行存款 贷;其他应付款 还给个人，借：其他应付款 贷：银行存款
85楼
2023-01-08 18:36:29
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 朴实的星星 发表的提问：
公司销售产品，垫付运费，怎么用付款凭证写会计分录
你好，公司销售产品，垫付运费，针对垫付运费账务处理是 借：应收账款，贷：银行存款等科目 
86楼
2023-01-08 18:57:04
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 生活天空 发表的提问：
从应付公司职工的工资中，扣回上月代垫的应由其本人负担的医疗费0.16元会计分录怎么做
借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款 0.16 贷：银行存款
87楼
2023-01-08 19:22:46
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 仙人掌 发表的提问：
为总公司代垫A公司货款，请问怎么做分录，注需要反应总公司和A公司往来的
您好，您可以借其他应收款——总公司贷银行银行存款
88楼
2023-01-08 19:46:11
全部回复
仙人掌：回复文老师 之前有老师这么回复，你明白吗？借预付A公司1000，其他应收款总公司200 你看这个分库，这个体现没有你预付给a公司1000，帮总公司支付了200？
2023-01-08 20:38:19
文老师：回复仙人掌您本来就是替总公司支付的，A公司和您没有关系，不应该挂到您公司的帐上
2023-01-08 21:05:11
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 魏无羡 发表的提问：
你好·这是之前我们帮忙垫付的客服激励·做了这样一个分录·这个月垫付的费用返还·会计分录需要怎么做？
你好 借 银行存款 贷 其他应收款
89楼
2023-01-08 19:53:59
全部回复
魏无羡：回复答疑苏老师 那要把之前的冲销了要怎么做？
2023-01-08 20:13:53
答疑苏老师：回复魏无羡你好 你还需要冲销什么 ？
2023-01-08 20:40:36
魏无羡：回复答疑苏老师 这个
2023-01-08 21:04:33
答疑苏老师：回复魏无羡你好 你当时贷方为什么做其他应收款-九阳天天购 前面没做别的分录吗？
2023-01-08 21:22:01
魏无羡：回复答疑苏老师 所有 的费用都做在其他应收款里了
2023-01-08 21:45:35
答疑苏老师：回复魏无羡你好 就是你们之后还需要支付出去 是吧？
2023-01-08 22:10:35
魏无羡：回复答疑苏老师 嗯嗯是的
2023-01-08 22:36:31
答疑苏老师：回复魏无羡你好 你们支付出去 借其他应收款 九阳天天购 贷银行存款
2023-01-08 23:01:21
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 叶子 发表的提问：
发放工资：借：应付职工薪酬 – 工资 贷：银行存款/库存现金 其他应付款 – 社会保险费（代扣代缴的个人承担） 住房公积金 （代扣代缴的个人承担） 其他应收款 – 代垫费用（代垫的水电费等） 应交税费 – 应交个人所得税 ② 支付社保费、住房公积金、代垫费用 借：应付职工薪酬 – 社会保险费（单位） – 住房公积金（单位） 其他应付款 – 社会保险费（代扣代缴的个人承担） 住房公积金 （代扣代缴的个人承担） 其他应收款 – 代垫费用（代垫的水电费等） 贷：银行存款 我想问下
问什么？
90楼
2023-01-09 16:38:04
全部回复
叶子：回复田老师 问为什么工资的管理费用是包含了个人承担的部分，而社保和公积金的管理费用就不包含个人承担的部分。就是那个其他应付款的借贷方向
2023-01-09 17:09:05
田老师：回复叶子管理费用是公司的成本，扣出个人的是为了下面支付，社保和公积金的管理费用个人承担的部分已在上面出过账了，
2023-01-09 17:26:22
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