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过期未认证增值税会计分录
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 奋斗的手套 发表的提问：
增值税已认识未抵扣过了认证期应该怎么做会计分录
您好。过了认证期，只能价税合计，计入成本费用类科目
1楼
2022-12-13 11:00:47
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 高冬梅 发表的提问：
我有张进项税额的发票过认证期，未认证，会计分录怎么做？
借：库存商品 贷：应付账款
2楼
2022-12-13 12:09:51
全部回复
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 行动的年轻人 发表的提问：
增值税已已认证，未入账的会计分录！
已经认证还没有入账？是购买的货物也没有入账吗
3楼
2022-12-13 13:03:29
全部回复
行动的年轻人：回复小锁老师 货物已入账，只有税金没有入账！但是发票已认证了，谢谢
2022-12-13 13:26:50
小锁老师：回复行动的年轻人那现在就是 借应交税费 应交增值税 进项税额 贷 银行存款
2022-12-13 13:43:25
行动的年轻人：回复小锁老师 不是这样，记得应该是借  其他应付账款 -进项税额转出   贷   应交税费-增值税-已认证未入账吧
2022-12-13 13:58:42
小锁老师：回复行动的年轻人为什么要进项税额转出？你不是要认证吗
2022-12-13 14:21:28
行动的年轻人：回复小锁老师 认证了，没有在财务系统做账，不是这样做分录吗？谢谢
2022-12-13 14:51:23
小锁老师：回复行动的年轻人不是的，您看啊，这个认证和进项税转出是没关系，其实我认为是这样  借 应交税费——应交增值税 进项税额  贷  应交税费-增值税-已认证
2022-12-13 15:20:35
行动的年轻人：回复小锁老师 购进时进项税额就做过了，借:应交税费…应交增值税…进项税
2022-12-13 15:37:29
行动的年轻人：回复小锁老师 不好意思，发错了
2022-12-13 15:54:39
小锁老师：回复行动的年轻人啊？那这个你购进就做了进项税，现在也认证了，就不做了
2022-12-13 16:20:20
行动的年轻人：回复小锁老师 明白了，谢谢
2022-12-13 16:39:09
小锁老师：回复行动的年轻人不客气，麻烦您给我一个五星好评，谢谢您
2022-12-13 16:56:51
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.86w
引用 @ 绿洲 发表的提问：
老师，增值税专票长期未认证或不急时认证（未认证金额过大）会有税务风险吗
你好，这个没有风险的。
4楼
2022-12-13 14:32:59
全部回复
绿洲：回复郭老师 那么会对公司有损失或有利益吗？
2022-12-13 14:51:23
郭老师：回复绿洲这个没有损失的，现在抵扣时间没有限制。
2022-12-13 15:12:26
绿洲：回复郭老师 老师，增值税进项税额在资产负债表上的其他流动资产栏上体现，怎么能说没有损失呢？没认证未做账，资产总额不是减少了吗
2022-12-13 15:38:29
郭老师：回复绿洲你的应交税费他不允许出现负数 出现了负数，它就自动重分类到其他流动资产里面了。
2022-12-13 15:54:56
郭老师：回复绿洲现在抵扣又没有时间限制，你注销之前把它认证了不就可以
2022-12-13 16:15:03
绿洲：回复郭老师 老师，你说没有涉税风险，那我为什么要在注销之前把它认证呢，
2022-12-13 16:31:58
郭老师：回复绿洲如果你注销之前，你没有认证应交税费，有余额注销不了。
2022-12-13 16:50:07
郭老师：回复绿洲注销之前，以企业所有的科目都应该没有余额。
2022-12-13 17:00:17
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 绿洲 发表的提问：
老师，增值税专票长期未认证或不急时认证（未认证金额过大）会有税务风险吗
您好 现在没有认证期限了
5楼
2022-12-13 16:01:44
全部回复
绿洲：回复bamboo老师 我是问长期未认证会有涉税风险吗？或金税三期能比对出风险吗？
2022-12-13 16:25:44
bamboo老师：回复绿洲不会的啊 因为现在没有认证期限了啊  可以无限期
2022-12-13 16:53:00
绿洲：回复bamboo老师 老师，那增值税专票长期未认证或不急时认证会对公司有什么影响呢？
2022-12-13 17:13:43
bamboo老师：回复绿洲如果单位不需要缴纳增值税的话 也没什么关系 如果需要缴纳增值税 没有及时认证
2022-12-13 17:36:59
bamboo老师：回复绿洲会导致单位提前缴纳增值税
2022-12-13 17:51:19
沈家本老师
职称：注册会计师,税务师,律师
4.99
解题: 0.6w
引用 @ 心简单，世界就简单 发表的提问：
增值税专用发票本月未认证怎么做会计分录？
你好，如果说购买商品，但是您暂时未认证进项税额的话，应该是 借:库存商品 应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 贷:银行存款 到次月实际抵扣时， 借:应交税费-应交增值税-进项税额 贷应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 为您提供解答，祝学习愉快
6楼
2022-12-13 17:28:24
全部回复
心简单，世界就简单：回复沈家本老师 不是做待认证进项税额吗？
2022-12-13 17:48:51
沈家本老师：回复心简单，世界就简单您好，待抵扣进项税额是经认证以后等待以后再抵扣的税额。待认证进项税额是取提进项税凭证以后，当月没有认证，等以后抵扣税额时再认证抵扣的税额。 如果您拿到发票之后尚未进行认证的，您可以计入待认证进项税额。 为您提供解答，祝学习愉快
2022-12-13 18:06:42
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 幸运星 发表的提问：
增值税发票未认证是，会计分录应该怎么处理？
没认证做待认证进项税额就可以
7楼
2022-12-13 18:35:15
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ L. 发表的提问：
增值税发票已认证但未抵扣的会计分录怎么做
您好 借：材料费用等 应交税费——待抵扣进项税额 贷：应付账款等
8楼
2022-12-13 19:27:33
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 俊秀的金针菇 发表的提问：
增值税发票已认证但未抵扣的会计分录怎么做
您好 借 材料费用等 应交税费～待抵扣进项税额 贷 应付账款等
9楼
2022-12-13 20:18:43
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.76w
引用 @ 赵兰 发表的提问：
增值税专用发票过期未认证
你好，进项税额做费用，全额做费用或者成本
10楼
2022-12-13 21:43:30
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
增值税专用发票过期未认证
增值税专用发票过期未认证价税合计566万，发票转到我手里已经过期了，又不能退回去，如果记入费用，以后税务部门会查吗，查了会怎样，又该怎么办！
11楼
2022-12-13 22:43:02
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙金额这么大可以去税务申请 逾期抵扣
2022-12-13 23:03:55
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.76w
引用 @ uha 发表的提问：
取得增值税发票，但未认证时如何做账做会计分录
您好 借：原材料 应交税费-待抵扣进项税额 贷：应付账款
12楼
2022-12-13 23:42:51
全部回复
uha：回复暖暖老师 我们是外贸公司，应该不是原材料
2022-12-13 23:55:54
暖暖老师：回复uha那就是对应的费用或者其他的科目
2022-12-14 00:15:57
uha：回复暖暖老师 什么意思，发票上写的led灯
2022-12-14 00:32:06
uha：回复暖暖老师 借库存商品？
2022-12-14 01:00:33
uha：回复暖暖老师 但是我们货品也不会放在仓库里，是直接发到国外的
2022-12-14 01:15:39
uha：回复暖暖老师 这算库存商品吗
2022-12-14 01:45:20
uha：回复暖暖老师 ？
2022-12-14 02:08:40
暖暖老师：回复uha恩,那就库存商品计算
2022-12-14 02:32:35
uha：回复暖暖老师 认证发票后的分录是？
2022-12-14 02:56:44
暖暖老师：回复uha借：应交税费-应交增税税-进项税额 贷：应交税费-待抵扣进项税额
2022-12-14 03:14:00
uha：回复暖暖老师 是收到发票的时候做这个分录还是发票开具的日期
2022-12-14 03:40:29
暖暖老师：回复uha啥时后你认证了这个发票啥时做
2022-12-14 03:52:23
uha：回复暖暖老师 未认证的时候不就要做分录了吗
2022-12-14 04:02:54
uha：回复暖暖老师 ？
2022-12-14 04:28:18
uha：回复暖暖老师 ？
2022-12-14 04:52:56
暖暖老师：回复uha你不做账可以不处理先放着
2022-12-14 05:13:17
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 哈哈 发表的提问：
老师你好，我有未认证的增值税专票，已过期了，这个事咋处理？分录咋做？
直接间接成本费用吧
13楼
2022-12-14 00:40:32
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.86w
引用 @ 香蕉不呐呐 发表的提问：
企业取得未认证增值税专用发票时，会计分录怎么做
借管理费用 应交税费待认证 贷银行
14楼
2022-12-14 01:47:04
全部回复
香蕉不呐呐：回复郭老师 借：原材料 应交税费-应交增值税（待认证进项税额） 贷：银行存款 这样可以吗
2022-12-14 02:08:28
郭老师：回复香蕉不呐呐可以这么做的但是带认证是二级科目
2022-12-14 02:21:54
香蕉不呐呐：回复郭老师 待认证是二级科目，这样又代表什么呢
2022-12-14 02:49:57
郭老师：回复香蕉不呐呐你好，发票做帐了，发票没有认证的意思。
2022-12-14 03:19:29
香蕉不呐呐：回复郭老师 明白了，谢谢老师
2022-12-14 03:40:47
郭老师：回复香蕉不呐呐不用客气，工作愉快。
2022-12-14 04:08:15
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 飘絮 发表的提问：
已认证的增值税专用发票，但是未抵扣会计分录怎么做
未抵扣是啥情况，你填写本期认证本期申报抵扣么？
15楼
2022-12-14 03:13:16
全部回复
飘絮：回复maize老师 意思是已经验票成功了，但是当月没有可以抵扣的增值税交
2022-12-14 03:43:17
maize老师：回复飘絮可以直接做进项税额就可以，这个月末结转到转出未交增值税借方，表示是留底
2022-12-14 04:08:18
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