我看不到未来。：回复郭老师 现在账面挂上应付a公司3万，应收a公司5万。我还是不知道怎么做

郭老师：回复 我看不到未来。你好，借应付贷应收3

我看不到未来。：回复郭老师 好的谢谢

郭老师：回复 我看不到未来。不用客气的，

李红：回复袁老师 借：应付账款 贷：固定资产、应交税费

袁老师：回复李红出口的原来应该是销售用的吧

太阳当空照：回复玲老师 之前分录是: 借:利润分红 贷:应收账款 年底查账发现正好应收里面多了这笔款。应该怎样补救

太阳当空照：回复玲老师 之前应收账款当成佣金发放过 借:主营业务成本 贷:应收账款 所以分红也是这样做的，现在发现不太对。

太阳当空照：回复玲老师 ？？？？？？？？请问老师应该怎么处理

玲老师：回复太阳当空照不对呀 正常分红分录 是 借利润分配 贷应付股利 借应付股利 贷银行 /其他应付款没付款用这个科目   

小陈故事：回复邹老师 我就直接做营业外支出，贷应收账款这样做分录可以吗

邹老师：回复小陈故事你好，不可以的，应当按 计提坏账，然后确认坏账两笔分录处理才是的

小陈故事：回复邹老师 那资产减值损失这一个分录不是永远挂着了，怎么消掉呢

邹老师：回复小陈故事你好，需要结转到本年利润的 借；本年利润 贷；资产减值损失

朴素的饼干：回复江老师 那么购买的编织袋是计入库存商品还是什么？计入销售费用后结转本年利润吗？

江老师：回复朴素的饼干直接结转计入成本，这个不是销售费用。

朴素的饼干：回复江老师 借：库存商品 贷：现金 借：主营业务成本 贷：库存商品 对吗？

江老师：回复朴素的饼干是这样的分录进行账务处理。

朴素的饼干：回复江老师 真的非常感谢

江老师：回复朴素的饼干有不明白的问题再咨询

朴素的饼干：回复江老师 你好老师，我想再咨询一下，我们是快递公司，下面有2个分部，当分部想买面单号时会告诉我们，让我们来买，购买成功后由我们再分配到2个分部，购买面单号的钱会分别在2个分部的系统里扣钱，直接到总部的账上，而我们就像是中间商，我们与总部之间购买单号会有差额，总部在扣2个分部的钱后，会把这部分的差额再返还给我们，例如：我们自己买是1.2元一个单号，但是给分部买却是2元一个，这之间的差额总部再返还给我们。就是这之间的会计分录我不会做，想请教一下老师，应该怎么做？？

江老师：回复朴素的饼干你们是一般纳税人，还是小规模纳税人? 我知道你们是购买单号，再加价销售出去

朴素的饼干：回复江老师 应该是一般纳税人，我刚来，还不太清楚，我只做内账

朴素的饼干：回复江老师 请问老师能教练我怎么做吗？

江老师：回复朴素的饼干做内账，你可以按购买价作为成本，按销售价作为收入，中间的差价就是利润

朴素的饼干：回复江老师 借：银行 贷：主营业务收入 借：主营业务成本 贷：？

江老师：回复朴素的饼干贷：库存商品 这个库存商品，就是单据

朴素的饼干：回复江老师 最后在结转本年利润就行了？

江老师：回复朴素的饼干是的，最后结转至本年利润

朴素的饼干：回复江老师 谢谢老师，如果以后还想请教您，应该怎么找您？

江老师：回复朴素的饼干直接提问时，可以加上@江老师

朴素的饼干：回复江老师 好的好的，真是太谢谢，经老师这么一说，顿时思路就清晰多了

江老师：回复朴素的饼干我在线时能够及时回复，不在线时就无法回复。

雪白的溪流：回复bamboo老师 但是发票联已经找不到了，应该给对方了，但是对方可能弄没了，该咋整呢

bamboo老师：回复雪白的溪流请问是专票还是普通发票

雪白的溪流：回复bamboo老师 老师是普票，因为我们当时是小规模，现在是一般了

bamboo老师：回复雪白的溪流那单位用的什么会计准则

雪白的溪流：回复bamboo老师 用的是企业会计准则

bamboo老师：回复雪白的溪流那可以计提坏账准备 然后冲销应收账款

雪白的溪流：回复bamboo老师 那我计提坏账准备应该附什么单据放在后面呢？

bamboo老师：回复雪白的溪流写个情况说明 如果发票记账联在的话 是普通发票的话  可以自己开具个红字发票的

雪白的溪流：回复bamboo老师 还是19年的项目呢，要是开红字发票的话，当时结转的成本不也得结转回来吗？

bamboo老师：回复雪白的溪流是的 成本也应该转回 现发现项目被取消，项目都没有了  发生了成本？

雪白的溪流：回复bamboo老师 是的，当时公司没有会计，老板跟代账会计对接也没说清楚。。

bamboo老师：回复雪白的溪流那计提坏账准备的时候写计提的情况说明 领导签字审批后做附件 借：信用减值损失 贷：坏账准备

雪白的溪流：回复bamboo老师 **年因**项目（项目金额为**元），于**年**月**日开出发票，并于**年**月**#凭证确认收入，并入应收账款科目，后因项目被取消，导致此笔应收账款无法收回，于**年**月对账发现，现做坏账准备处理。 老师我情况说明像这样写可以吗？

bamboo老师：回复雪白的溪流这样写说明可以的哈

Sarah：回复邹老师 是不同公司。我这报表教到税局 等于通过他来查 有什么办法吗

邹老师：回复Sarah你可以通过把其他应收收到，然后支付其他应付，这样抵消掉

Sarah：回复邹老师 意思是 应收应付 都是放在一个科目里 是吧

邹老师：回复Sarah不是这个意思，你可以通过现金收回，然后支付，按抵消后的金额列示在一个科目中

Sarah：回复邹老师 现在就是往来款 现金不知道什么时候收回啊

邹老师：回复Sarah你只能通过这样调整，你还有什么好办法吗？要不就只能挂在账上

对方正在输入：回复陈诗晗老师 其他业务收入不是还要给对方开票？

陈诗晗老师：回复对方正在输入是的，一般是在后面收到时再开具票的。

对方正在输入：回复陈诗晗老师 可以发一下双方的会计分录吗

陈诗晗老师：回复对方正在输入借 银行存款 贷 主营业务收入 其他应付款 借 主营业务成本 贷 库存商品 借 库存商品 其他 应收款 贷 银行存款

对方正在输入：回复陈诗晗老师 其他应付款？

陈诗晗老师：回复对方正在输入是的，你收到这款项，后面要还本，在收到时差额部分计其他应付款，后面分期归还处理的

对方正在输入：回复陈诗晗老师 这一套下来的会计分录可以请您发一下吗

陈诗晗老师：回复对方正在输入借 银行存款 贷 主营业务收入 其他应付款 借 主营业务成本 贷 库存商品 借 其他应付款 贷 银行存款 借 库存商品 其他 应收款 贷 银行存款 借 银行存款 贷其他应收款

对方正在输入：回复陈诗晗老师 麻烦您了

陈诗晗老师：回复对方正在输入不客气，祝你工作愉快。