常宏昌：回复宋生老师 没别的方法嘛？

宋生老师：回复常宏昌您好！没有了。因为不管什么方法实际上仍然是走协商的路

阿妹：回复小黎老师 嗯，老师，公司房租应该做管理费用是吗？管理费用的明细科目没有房租，可以增加对吧？

小黎老师：回复阿妹您好，可以增加明细科目的。公司经营的管理部分产生的电费计入管理费

阿妹：回复小黎老师 其他应收款后面写物业公司的名称对吧？

小黎老师：回复阿妹您好，其他应收款对应的需要收回发票的公司名称

阿妹：回复小黎老师 老师，这笔费用具体应该怎么做分录呢？借：其他应收款～**公司，贷：银行存款，就可以了吗？

小黎老师：回复阿妹您好，支付的时候，借：其他应收款～**公司，贷：银行存款

阿妹：回复小黎老师 挂帐的其他应收款分录

小黎老师：回复阿妹您好，好滴，收到发票了直接冲这个分录计入相应的成本费用就可以了。祝您生活愉快

彩虹屁?：回复maize老师 怎么登陆认证网站？

maize老师：回复彩虹屁?1 北京增值税发票网上认证平台 https://fpdk.beijing.chinatax.gov.cn 2 天津增值税发票网上认证平台 https://fpdk.tianjin.chinatax.gov.cn 3 河北增值税发票网上认证平台 https://fpdk.hebei.chinatax.gov.cn 4 山西增值税发票网上认证平台 https://fpdk.shanxi.chinatax.gov.cn 5 内蒙古增值税发票网上认证平台 https://fpdk.neimenggu.chinatax.gov.cn 6 辽宁增值税发票网上认证平台 https://fpdk.liaoning.chinatax.gov.cn 7 大连增值税发票网上认证平台 https://sbf.dalian.chinatax.gov.cn:8401 8 吉林增值税发票网上认证平台 https://fpdk.jilin.chinatax.gov.cn:44319 黑龙江增值税发票网上认证平台 https://fpdk.hl-n-tax.gov.cn 10 上海增值税发票网上认证平台 https://fpdk.shanghai.chinatax.gov.cn 11 江苏增值税发票网上认证平台 https://fpdk.jiangsu.chinatax.gov.cn:81 12 浙江增值税发票网上认证平台 https://fpdk.zhejiang.chinatax.gov.cn 13 宁波增值税发票网上认证平台 https://fpdk.ningbo.chinatax.gov.cn 14 安徽增值税发票网上认证平台 https://fpdk.anhui.chinatax.gov.cn 15 福建增值税发票网上认证平台 https://fpdk.fujian.chinatax.gov.cn 16 厦门增值税发票网上认证平台 https://fpdk.xiamen.chinatax.gov.cn 17 江西增值税发票网上认证平台 https://fpdk.jiangxi.chinatax.gov.cn 18 山东增值税发票网上认证平台 https://fpdk.shandong.chinatax.gov.cn 19 青岛增值税发票网上认证平台 https://fpdk.qingdao.chinatax.gov.cn 20 河南增值税发票网上认证平台 https://fpdk.henan.chinatax.gov.cn 21 湖北增值税发票网上认证平台 https://fpdk.hb-n-tax.gov.cn  22 湖南增值税发票网上认证平台 https://fpdk.hunan.chinatax.gov.cn  23 广东增值税发票网上认证平台 https://fpdk.guangdong.chinatax.gov.cn  24 深圳增值税发票网上认证平台 https://fpdk.shenzhen.chinatax.gov.cn 25 广西增值税发票网上认证平台 https://fpdk.guangxi.chinatax.gov.cn 26 海南增值税发票网上认证平台 https://fpdk.hainan.chinatax.gov.cn27 重庆增值税发票网上认证平台 https://fpdk.chongqing.chinatax.gov.cn 28 四川增值税发票网上认证平台 https://fpdk.sichuan.chinatax.gov.cn 29 贵州增值税发票网上认证平台 https://fpdk.gz-n-tax.gov.cn 30 云南增值税发票网上认证平台 https://fpdk.yunnan.chinatax.gov.cn/31 **增值税发票网上认证平台 https://fpdk.xztax.gov.cn 32 陕西增值税发票网上认证平台 https://fpdk.shaanxi.chinatax.gov.cn 33 甘肃增值税发票网上认证平台 https://fpdk.gansu.chinatax.gov.cn 34 青海增值税发票网上认证平台 https://fpdk.qinghai.chinatax.gov.cn/ 35 宁夏增值税发票网上认证平台 https://fpdk.ningxia.chinatax.gov.cn 36 **增值税发票网上认证平台 https://fpdk.xj-n-tax.gov.cn  如果出现无法打开连接，请将如下网址添加到信任站点或者换浏览器。

彩虹屁?：回复maize老师 网站进去不是要求下载驱动器和应用客户端嘛、下载不了啊

maize老师：回复彩虹屁?需要下载，这个第一次需要， 你换一个浏览器

彩虹屁?：回复maize老师 进来是这样的

maize老师：回复彩虹屁?点第2个下载，你看你那个省，那个右上角有安装手册，你去看那个提示去操作，下载

彩虹屁?：回复maize老师 税务证书应用客户端吗？

maize老师：回复彩虹屁?是的，是的，是的，你去看链接，那个右上角有示意图，你去看你需要下载那些，有具体操作，你可以去看下，

julie.zhu：回复立红老师 我们是医疗企业，我们的设备是卖给医院后，医院需要这设备配套磨具所以购买送给他们的，这需要放固定资产吗

立红老师：回复julie.zhu你好，购入后是赠送给医院么，还是收取款项就是出售？

julie.zhu：回复立红老师 送给医院

立红老师：回复julie.zhu你好，如果是送，应是做购入商品又赠送 购入 借，库存商品 借，应交税费——应增进 贷，银行存款 赠送 借，营业外支出 贷，库存商品 贷，应交税费——应交销 进项和销项的金额是一样的。

julie.zhu：回复立红老师 可以直接出费用吗

立红老师：回复julie.zhu你好，不可以的，因为直接支出做费用，增值税就没有办法体现了，

染筝：回复辜老师 成本当期已经结转了

辜老师：回复染筝是的，你可以吧收到的发票，直接放在成本凭证后面的

染筝：回复辜老师 如果发票不是当期收到，可能过了几个月呢？

辜老师：回复染筝那就冲减这个成本分录，然后按发票入账

岁禾：回复辜老师 那就是9月不用管对吗

辜老师：回复岁禾是的，9月不用做处理

岁禾：回复辜老师 那我昨天把9月这些报销票子，其中的专票认证了，那是不是就必须做账了，这种情况怎么办

辜老师：回复岁禾你可以计入费用，然后挂其他应付款

借眼观世：回复宇飞老师 怎么补做账

宇飞老师：回复借眼观世把原来没做的那笔预付账款重新做下 借：预付账款 贷：银行存款 收到票 借：库存商品 贷：预付账款

借眼观世：回复宇飞老师 老师，之前的会计把所有的固定资产在去年全部按库存商品给做账了，我现在该怎么做？

宇飞老师：回复借眼观世那就做下调账 借：固定资产 贷：库存商品 同时补提折旧 借：以前年度损益调整 贷：累计折旧 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整

借眼观世：回复宇飞老师 还有之前的会计把每月摊销的主营业务成本并没有按实际出库数字来算，而是按每月库存商品的入库来做的，我现在该如何调整

宇飞老师：回复借眼观世那你现在看下总数应该是多少，然后和之前的作对比，差额做调整。

借眼观世：回复宇飞老师 调整的分录怎么做？

借眼观世：回复宇飞老师 谢谢老师，我们是去年6月成立的公司，她把账从6月做到了12月，我现在看这个账就觉得很乱很乱，有点无从下手。我现在该怎么做能让账目清晰明了？

宇飞老师：回复借眼观世比如是之前多计提了，那么就做反向 借：库存商品 贷：利润分配-未分配利润

雪云微：回复季老师 今天拿到票下周一付款，用报销单贴票？还是用什么贴票？ 今天：发票贴报销单？ 借：管理费用-办公费 贷：其他应付款-XX花卉 周一：用什么单据记账？ 借：其他应付款-XX花卉 贷：库存现金

雪云微：回复季老师 老师，周一用什么单据记账？

季老师：回复雪云微根据领导签批的报销单借：管理费用-办公费 贷：库存现金 v即可。

雪云微：回复季老师 票据日期是今天，我们周一才会付现金，那就是只在周一记1笔，不用今天记1笔和周一再记1笔？

季老师：回复雪云微不用，按付款日期记账。