殷勤的电源：回复赵老师 门诊部的会计，具体涉及哪些呢？盲目

赵老师：回复殷勤的电源会计科目都通用的。

殷勤的电源：回复赵老师 哦，那门诊部需要交纳营业税还是增值税？

赵老师：回复殷勤的电源营业税。

cindycm：回复宋生老师 办公用品、预缴税款

宋生老师：回复cindycm你好！你借管理费用-办公费 贷现金等 预交税金是预交的什么税

cindycm：回复宋生老师 建筑业预交增值税

宋生老师：回复cindycm你好！借应交税费-应交增值税-已交税金 贷银行存款

刘：回复maize老师 是个人报销

刘：回复maize老师 一般的费用报销

刘：回复maize老师 本人不肯填报销单，直接把发票给财务了

刘：回复maize老师 请问老师在吗

maize老师：回复刘需要填写报销单，要不你这个钱不支付出去这个

maize老师：回复刘这个为了后续税局稽查说你们找替票话，最好是填写报销单比较好

雪花飘飘：回复江老师 那有些票是先拿到的，3月份也还没做帐，也能先拿去认证抵扣吗，这个是怎么一个流程呢，麻烦老师指点一下

江老师：回复雪花飘飘是同样的流程进行处理

雪花飘飘：回复江老师 就是我先拿到这些票可以先去认证做抵扣是吧

江老师：回复雪花飘飘是的，先认证后，再进行账务处理

雪花飘飘：回复江老师 谢谢老师的解答，感谢

maize老师：回复宋世英会计主要是出报表，做账，有公司还需要对账，审核这个出纳报销原始单子， 2 出纳是管报销，银行那边，还有别的杂事

小煊：回复邹老师 如何补充申报，是现在申报两次吗，还是把上个季度的数据加上跟这次一起报？上个季度11月份才开始营业的没有收入只有费用，申报的话也是零申报

邹老师：回复小煊你好，填写申报表把以前漏报的补上，而不是合计申报

小煊：回复邹老师 抱歉，还是不太明白，不是合计申报，那是申报两次吗？

邹老师：回复小煊你好，需要分别按月申报 的

小惑老师：回复逐光而行你好，具体是什么情况拿不回来了

逐光而行：回复小惑老师 是拿不回来的暂存款，现在是期初余额录入，我该放在什么科目

逐光而行：回复小惑老师 其他应收账款吗

小惑老师：回复逐光而行对，先做其他应收款处理

?：回复邹老师 那成本什么时候结转呢？分录又怎么做呢？

邹老师：回复?你好，成本在确认收入的时候结转，分录是 借；主营业务成本，贷；工程施工——合同成本

遇见：回复暖暖老师 没有老会计，公司也是刚刚成立没多久的，怎么办呀？

暖暖老师：回复遇见那看看有账本吗？没有的话需要自己建账处理

遇见：回复暖暖老师 新手会计具体应该怎么做哪些工作，流程告诉我一下好吗

暖暖老师：回复遇见一、到新成立的公司会计人员要考虑的第一件事是什么？ 答：首先要考虑建立健全各项财务规章制度；然后，考虑新公司采用的会计制度、核算方法和涉及的税种；最后，开始建账。 二、新成立的公司要做的第一张记账凭证是什么？ 答：企业一设立的第一张记账凭证肯定是：借：银存存款/固定资产/存货/无形资产/等 贷：实收资本 。 三、第一个月作账必须解决的一个小税种？ 答：一、增值税税额计算；二、计提地税税金按照税法要求，企业在计算缴纳增值税的同时，还应计提缴纳部分地税税金，主要包括城市维护建设税和教育费附加，多数地区已开始计提地方教育费附加；三、其他税种计算及缴纳正常月份，企业只需考虑计算增值税及计提的地税税金，但个别月份如季度、年末结束应计算缴纳所得税；根据税务机关要求按季度或半年缴纳印花税、房产税、土地使用税等

遇见：回复暖暖老师 没有经验 应该怎么去建立健全的财务规章制度呢

暖暖老师：回复遇见这个你网上中搜一个，很难一句话解释说清楚

遇见：回复暖暖老师 搜一个就可以作为我们的财务规章制度吗

遇见：回复暖暖老师 老师能不能发我一个呀

遇见：回复暖暖老师 金融业的

遇见：回复暖暖老师 典当业的

暖暖老师：回复遇见您好，老师手头没有电子版的

遇见：回复暖暖老师 网上找一个我们行业的财务管理制度就可以吗？

遇见：回复暖暖老师 管理制度是要保存成文档保存在电脑上还是要传到哪里去呢？

暖暖老师：回复遇见最好保存到电脑上，纸质的也要打印一份

遇见：回复暖暖老师 网上找一个我们行业的财务管理制度就可以吗？

暖暖老师：回复遇见对的，把名字啥的改正一下

遇见：回复暖暖老师 这样财务管理制度就算建好了吗？还有什么其他要做的吗？

暖暖老师：回复遇见没了，其余的就是做账的事情了

遇见：回复暖暖老师 老师你说首先要考虑建立健全各项财务规章制度；然后，考虑新公司采用的会计制度、核算方法和涉及的税种…那财务规章制度建好了，会计制度是怎么回事呢？还有核算方法？

暖暖老师：回复遇见这个根据你学的知识判断，会计制度，程序而已

遇见：回复暖暖老师 老师，做的帐跟公帐流水是对应的吗？

暖暖老师：回复遇见一般外账跟对公流水对应

遇见：回复暖暖老师 内账怎么做呀？在哪做？

暖暖老师：回复遇见在帐外，就是记在流水账的样子

遇见：回复暖暖老师 老师有没有内账格式发我一下呢？

暖暖老师：回复遇见不好意思，这个确实没有

长润：回复李爱文老师 1、那老师付款证明是指哪个？ 2、业主拨付给公司后，我怎么把钱要到工地来（这个项目是挂靠的，老板让我尽快把钱从公司拿出来）

李爱文老师：回复长润1、付款证明，就是你们的收款凭据（银行收款回单之类） 2、需要对方开具发票结项目的款

长润：回复李爱文老师 @李爱文老师: 1、 老师，正常情况下不是先预交税金再开票吗？ /2、现在和供应商还有劳务分包公司还都没有签合同，对方不会提供发票吧？ /3、我拿到发票之后，直接把票发给被挂靠公司吗？还需要什么资料给被挂靠公司不？

李爱文老师：回复长润一、是的开票时预交税款。 二、尽快签订合同 三、按挂靠单位要求做

长润：回复李爱文老师 @李爱文老师: 还有老师，被挂靠公司是一般纳税人，我拿到外经证是不是可以不用报验备案？

李爱文老师：回复长润也是需要报验备案的，不管是一般纳税人还是小规模纳税人