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先开发票后送货的会计分录
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马子汪
职称：初级会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 0.01w
引用 @ 激昂的钢铁侠 发表的提问：
老师好！送客户样品的会计分录怎么做？要开发票吗？
同学你好，要视同销售，可以开发票，也可以不开发票，送样品给客户视同销售处理 借：管理费用或者销售费用 贷：主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额 同时： 借：主营业务成本 贷：库存商品
136楼
2023-02-08 16:03:05
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 韩晓 发表的提问：
未开发票货物已发出怎么做会计分录
具体分录： 借：发出商品 贷：库存商品 开发票后： 借：应收账款 贷：库存商品 货款到账后： 借：主营业务收入 贷：应收账款
137楼
2023-02-08 16:13:09
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 朵 发表的提问：
做牛奶批发的，有些产品保质期比较短，产品成本核算的话是用先进先出法比较合适吗？我们供应商会赠送产品给我们，赠送的产品是要分开来列出来吧？先进先出法出货的时候一定要按进货顺序来出货是吗？还是可以先把客户赠送给我们的出掉先？
你好，可以用先进先出法，赠品单独列出，先进先出要求按照进货顺序出货
138楼
2023-02-08 16:37:19
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朵：回复王晶老师 老师，我们公司内账没有建账，老板让我统计6月的利润，可是之前这里的库存没有准确的数，就是他们定期去现场盘点写在纸上也不够准确，赠送多少也没没有分开的，我是不是要理出5月31日的库存来，把供应商赠送给我们的产品都要分开列出来是吗？只是他们的数不够准确，那我统计的利润应该也不够准确吧。
2023-02-08 17:08:51
王晶老师：回复朵重点吧5月底的库存理清楚，6月份就可以算出来了
2023-02-08 17:36:24
朵：回复王晶老师 我们实际发货的时候没有按先到货先发，因为有些客户要求新货，这样对先进先出法有影响吗？
2023-02-08 17:54:39
王晶老师：回复朵会造成成本过高，利润降低
2023-02-08 18:10:04
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 啦啦啦… 发表的提问：
先付款后到票，票到后结转成本的会计分录怎么做
你好 那你们货物是好久收到的。 已经销售过了吗
139楼
2023-02-08 16:53:59
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啦啦啦…：回复meizi老师 前期没有销售，后期有销售
2023-02-08 17:08:58
啦啦啦…：回复meizi老师 付款后一两个月收到票
2023-02-08 17:36:59
啦啦啦…：回复meizi老师 货物在发票之前到货
2023-02-08 17:57:34
meizi老师：回复啦啦啦…你好 那你就做 借库存商品贷银行存款 到时发票没有差异的话就把发票附凭证后面去 销售后结转成本做收入即可
2023-02-08 18:25:29
啦啦啦…：回复meizi老师 付款时需要先做一笔预付，再结转出来不呢
2023-02-08 18:44:11
meizi老师：回复啦啦啦…你好 如果你付款的时候 已经收到了货物了 就不走应付账款了。 直接做银行存款
2023-02-08 18:59:01
啦啦啦…：回复meizi老师 好的，谢谢老师
2023-02-08 19:14:47
meizi老师：回复啦啦啦…不客气 希望能帮到你
2023-02-08 19:35:19
啦啦啦…：回复meizi老师 如果是发票先到货物后面到的又怎么做呢
2023-02-08 20:04:41
meizi老师：回复啦啦啦…你好 先付款的 做 借应付账款贷银行存款。 收到货物 借库存商品 贷应付账款
2023-02-08 20:23:59
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 李同学 发表的提问：
先垫付客户款项然后开票给客户收回款项会计分录
您好！没明白意思，你既然是开票要收这个钱，为什么又要垫付，那不是自己开票出去，然后自己收自己的钱？
140楼
2023-02-09 15:44:51
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 海之蓝 发表的提问：
甲公司乙会计收到房间费，借，银行存款24000，贷，预收账款\\甲公司24000元，:然后开3%税票，借，预收账款\\甲公司24000元，贷，其他业务收入24000元，以上前任会计做的分录，现由于发票开错税率，先开红票冲，会计分录怎么做？然后重新开了5%的发票，又怎么做会计分录？
你好，不跨年的话按红字发票原分录红字冲回就可以，然后再按蓝字发票做正确的。
141楼
2023-02-09 15:56:03
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海之蓝：回复QQ老师 己经跨年了，去年发生的业务，会计分录怎么做？
2023-02-09 16:13:24
QQ老师：回复海之蓝你好，没有确认收入吗？不涉及损益类科目的话，也可以得分红冲回的。红字发票是现在开的吧。
2023-02-09 16:31:42
海之蓝：回复QQ老师 是现在开的
2023-02-09 16:58:50
QQ老师：回复海之蓝你好！直接按红字发票原分录红字冲回就可以
2023-02-09 17:16:25
海之蓝：回复QQ老师 冲红后再填一个一样的会员分录对吗？
2023-02-09 17:32:37
海之蓝：回复QQ老师 会计分录
2023-02-09 17:55:19
QQ老师：回复海之蓝你好！再按篮子发票做正确的就可以
2023-02-09 18:07:48
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 嗯哼 发表的提问：
出货的时候开了一张送货单给客户，然后开发票开送货单或是不开可以吗？
你好，要开具发票的。
142楼
2023-02-09 16:14:54
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嗯哼：回复汪晨老师 我的意思是出货开了送货单给客户，那开票的时候可以不开送货单吗？
2023-02-09 16:43:46
汪晨老师：回复嗯哼你好，已经开具了，发票时可以不开具送货单的。
2023-02-09 17:09:56
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 悠悠 发表的提问：
客户先从银行付款后收货，收到货后要赠送尾款部份，后退现金给客户，但是电脑开的送货单是全款开的，这个要怎样去做分录？销售后用手写了一个退货单作费用处理，可电脑上没有开退货单这样做销售额没变行吗？
借：应收账款贷：主营业务收入，应交税费；借：银行存款，财务费用贷：应收账款，现金
143楼
2023-02-09 16:44:37
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悠悠：回复袁老师 可上次有个老师说是销售部产生的 要做成销售费用。另外老师我想问下？
2023-02-09 17:15:33
袁老师：回复悠悠视同现金折扣吧，冲减财务费用吧
2023-02-09 17:35:26
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 「糯米豆」 发表的提问：
送货上门费现金50，会计分录？
借：销售费用-运费 贷;现金
144楼
2023-02-09 16:53:59
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ jossonli 发表的提问：
先垫付客户款项然后开票给客户收回款项会计分录
一、垫付时 借：应收账款 贷：银行存款 二、收款时 借：银行存款 贷：应收账款
145楼
2023-02-10 15:34:12
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 放飞的心 发表的提问：
请问下，我司属于建筑，购买的涂料收到送货单，但没有付款也没有发票，如何做分录
你好，这个是不给发票还是暂时没给发票呢？
146楼
2023-02-10 15:45:40
全部回复
放飞的心：回复东老师 暂时没给，后面会给
2023-02-10 16:11:52
东老师：回复放飞的心那就先计入到预付账款里面。
2023-02-10 16:32:17
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 娃娃 发表的提问：
食堂是公司自己请厨师自己买菜做饭。月底了每天一张送货单然后一次性开了发票，那拿这30张送货单和发票入账吗？要怎样做分录呢？
是的，借：管理费用 贷：银行存款
147楼
2023-02-10 16:12:44
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娃娃：回复吴月柳 你好，老师，做管理费用-福利费吗？那这个有没有什么要注意限额扣除的？
2023-02-10 16:41:13
吴月柳：回复娃娃是的，不超过工资总额的14%可以扣除
2023-02-10 17:06:39
娃娃：回复吴月柳 那如果超过了，有什么做账技巧可以规避吗
2023-02-10 17:20:44
吴月柳：回复娃娃规避不了
2023-02-10 17:45:40
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 紫罗兰 发表的提问：
增值税普通发票开错已跨月，先开具了负数票，然后又重新开具正数票，会计分录怎么填写？
您好！借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
148楼
2023-02-10 16:22:05
全部回复
孟洁
职称：会计师
5.00
解题: 0.12w
引用 @ 悠然 发表的提问：
客户赠送的货品按公允价值入固定资产（没发票），会计分录应该怎么做？
借：固定资产 贷：营业外收入
149楼
2023-02-10 16:47:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 小米粥 发表的提问：
收到预付货款的会计分录？以及发出货物后收到尾款的会计分录？
你好 收到预付货款，借；银行存款，贷；预收账款 发出货物，借；预收账款，贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 发出货物后收到尾款，借；银行存款，贷；预收账款
150楼
2023-02-12 17:40:31
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小米粥：回复邹老师 如：货款总价为4万元，预付为2万元，具体应该是怎样的呢？
2023-02-12 17:55:38
邹老师：回复小米粥你好 收到预付货款，借；银行存款，2贷；预收账款 发出货物，借；预收账款，4贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 发出货物后收到尾款，借；银行存款，贷；预收账款2
2023-02-12 18:21:24
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