用内帐里面的款项补入外帐即可，分录如下： 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税

借应付帐款贷营业外收入

借应收账款 银行存款 贷主营业务收入 应交税费 预收账款

由于没有及时去开水电费发票 我10月的电费 后面才开 付款时候 我是借：工程单位-电费 贷：银行存款 现在这个月来了发票 我要怎么处理合适

你好，会计分录和开票没关系，票没到可以先暂估入账。 借：有关成本 贷：银行存款

您好 实际发生当月没有收到发票 应该暂估入账

你好 购买材料，款已付，发票未到 借；预付账款 贷；银行存款 借；原材料 贷；应付账款——暂估 委托加工一批商品 借；委托加工物资 贷；原材料

您好，您的分录是正确的。

你好 借；预付账款 贷；库存现金

先暂估入账，发票到了再冲。如果后期无法取得发票，可能会影响到账务处理。

预算会计是收付实现制里，直接借事业支出，贷资金结存。

你好 1，料已到，发票未到 借；原材料 贷；应付账款-暂估 等发票到了 借；应付账款-暂估 贷；原材料 根据发票入账 借；原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目 2公司已经销售出去的货物，但未开票 借；发出商品 贷；库存商品 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；发出商品 3根据销售货物数量*单位货物成本计算结转