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电费已付发票未到会计处理
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 一米阳光^_^^_^ 发表的提问：
老师，货款支付了百分之七十，货已经收到，未收到发票，账务如何处理
你好，借：库存商品 贷：应付账款，付70%，借：应付账款 贷:银行存款
211楼
2023-03-13 15:05:47
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微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 沛艳 发表的提问：
款项已付，发票已回，货物未回，账务如何处理？
你好，借：预付账款 贷：银行存款 发票先不入账
212楼
2023-03-13 15:25:05
全部回复
沛艳：回复微微老师 意思是等货物回到入库再做凭证吗？在途不需理会。
2023-03-13 15:54:54
微微老师：回复沛艳是的，可以这样理解的呢
2023-03-13 16:09:13
沛艳：回复微微老师 如果记入在途商品，账务如何处理？
2023-03-13 16:31:10
微微老师：回复沛艳借：在途物资 贷：应付账款
2023-03-13 16:58:23
沛艳：回复微微老师 可以写个完整的吗？
2023-03-13 17:23:16
微微老师：回复沛艳你好，完整的指的是？不是很明白您的意思
2023-03-13 17:44:11
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 笑忘书 发表的提问：
电费的发票已收到，一部分是专票一部分是普票，之前交电费在制造费用里面记着，现在收到发票怎么处理呢
你普通发票可以直接贴后面，专票你冲回之前入账按发票做就可以
213楼
2023-03-13 15:34:24
全部回复
笑忘书：回复maize老师 那我只冲专票的金额可以吗，
2023-03-13 15:46:34
maize老师：回复笑忘书是的，只用冲回专票金额就可以
2023-03-13 15:58:58
笑忘书：回复maize老师 用红字做一个和之前分录一样的是吗
2023-03-13 16:21:59
maize老师：回复笑忘书是的，科目不变数字是负数
2023-03-13 16:40:10
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 风儿吹 发表的提问：
生活服务业，已付供应商的款但是未收到发票，成本怎么处理
你好，如果已经确认了收入，借主营业务成本贷银行存款。
214楼
2023-03-13 15:59:58
全部回复
风儿吹：回复郭老师 我方已经给供应商付款，确认收入什么意思啊？付款时 借应付账款 贷 银行存款
2023-03-13 16:16:56
郭老师：回复风儿吹你好，这个是你们的成本吗？
2023-03-13 16:37:24
风儿吹：回复郭老师 是的啊，付给供应商的采购款啊
2023-03-13 17:03:14
郭老师：回复风儿吹借主营业务成本贷应付账款。
2023-03-13 17:21:54
风儿吹：回复郭老师 二级科目都是暂估？
2023-03-13 17:32:13
郭老师：回复风儿吹应付账款的二级科目是对方的名字，主营业务成本二级科目，这个是发生的成本业务。
2023-03-13 17:54:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 落寞的发夹 发表的提问：
公司购买一批原材料，货款已支付，发票未收到，怎么处理，谢谢
你好，借；预付账款，贷；银行存款 借；原材料，贷；应付账款——暂估
215楼
2023-03-14 15:24:37
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
去年付检测费（挂在预付帐款）一直未给发票，现对方公司未注销，但人员解散，无法给发票，如何会计处理
计入营业外 支出吧。。。。。。。。
216楼
2023-03-14 15:48:15
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 学无止境 发表的提问：
公司筹建期支付样品费用，已付款，货到票未到，如何做会计分录
你好 借；预付账款 贷；银行存款 等到发票到了计入费用核算
217楼
2023-03-14 15:53:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
1月份发生的电费已付款，后期也会取得发票，但是我想把这笔电费成本分摊在1月份，账务上有处理的方法吗？
车间的借制造费用，贷银行存款， 后勤的借管理费用， 贷银行存款 没有发票正常做账，发票到了红冲在做发票的。
218楼
2023-03-15 14:44:33
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 独特的小蘑菇 发表的提问：
销售环节，收到运费发票，已认证但未付款的会计分录用什么好呢
借销售费用运费 进项税额 贷应付账款
219楼
2023-03-15 14:56:19
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.71w
引用 @ 天青色等烟雨 发表的提问：
我想问下，企业已开发票，未发货，未确认收入，新收入准则如何会计处理
同学你好 这个按照开的发票做收入哦
220楼
2023-03-15 15:14:14
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天青色等烟雨：回复朴老师 我没有发货，根据我们收入的要求，不确认收入，在不确认收入的情况下，如何进行会计处理
2023-03-15 15:30:55
朴老师：回复天青色等烟雨同学你好 那就做合同负债
2023-03-15 15:48:49
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 梦想 发表的提问：
1、收到货，已付款增值税发票未开；2收到货，已付款，增值税发票已开，但是未抵扣；3商品已发出，钱已经收到，增值税发票未开；4商品已发，钱未收到，增值税发票未开。这都怎么做会计分录？我有点晕，老师应该怎么最呀？
您好，1、收到货，已付款增值税发票未开；分录，借：库存商品，应交税费-待抵扣增值税，贷：现金或者银行存款。 2收到货，已付款，增值税发票已开，但是未抵扣；借：库存商品，应交税费-应交增值税-进项，贷：现金或者银行存款。 3商品已发出，钱已经收到，增值税发票未开；借：银行存款，贷：主营业务收入，应交税费-待交增值税。 4商品已发，钱未收到，增值税发票未开。借：发出商品，贷：库存商品。
221楼
2023-03-15 15:25:39
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梦想：回复王雁鸣老师 我已经收到货，钱已付，增值税发票已经收到，但是我没有抵扣，你说的和分录和已经抵扣时的分录一下呀？那如果我抵扣时又应该做什么会计科目？谢谢老师
2023-03-15 15:43:39
王雁鸣老师：回复梦想您好，是的，抵扣与不抵扣的分录是一样的。如果确实不需要抵扣的，那分录就不一样了，直接把税额全部记入库存商品即可。
2023-03-15 16:07:30
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 梦想 发表的提问：
1、收到货，已付款增值税发票未开；2收到货，已付款，增值税发票已开，但是未抵扣；3商品已发出，钱已经收到，增值税发票未开；4商品已发，钱未收到，增值税发票未开。这都怎么做会计分录？我有点晕，老师应该怎么最呀？
供参考，1借预付账款 贷 银行存款 等发票到了再入账 2借库存商品 应交税费-应交增值税-待抵扣进项 贷银行存款 3借发出商品 贷库存商品 借银行存款 贷预收账款 4借发出商品 贷库存商品 像你说的1和3实务中不常见。
222楼
2023-03-15 15:53:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 沛艳 发表的提问：
已收发票，货未收到。账务怎么处理？
你好 借；在途物资，应交税费-应交增值税（进项税额）， 贷；应付账款等科目
223楼
2023-03-16 14:35:15
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沛艳：回复邹老师 老师，你好。收货后呢？可以写个完整分录吗？
2023-03-16 14:53:32
邹老师：回复沛艳你好，已收发票，货未收到的分录是 借；在途物资，应交税费-应交增值税（进项税额）， 贷；应付账款等科目 之后货物验收入库，借；库存商品等科目，贷；在途物资
2023-03-16 15:16:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 晴 发表的提问：
购入原材料，已收到货已付款，发票未收到这要怎么做会计分录
借预付账款 贷；银行存款 暂估入库 借；原材料 贷；应付账款-暂估
224楼
2023-03-16 15:01:23
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 2.20 发表的提问：
物业收水电费和付水电费的会计账务处理分录
借：银行存款贷：其他业务收入；借：其他业务支出贷：银行存款
225楼
2023-03-16 15:15:10
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