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公司清算应付账款会计分录
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 鲤鱼戒指 发表的提问：
老师，我们应付账款是10032.但是出纳付款时付款10000把零头抹了，那这32我应该怎么做账，怎么写会计分录？
不需要付款做借应付账款 32贷营业外收入32
121楼
2023-02-06 16:03:30
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鲤鱼戒指：回复maize老师 可是业务员他们不懂，他们认为不用付了，不把这32放到营业外收入，还有别的办法没？
2023-02-06 16:15:56
maize老师：回复鲤鱼戒指这个年末你做账的时候转下就可以，要不挂着，要不现金付款，不过 这个有点不真实，
2023-02-06 16:43:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 小涛 发表的提问：
我公司退货给供应商会计分录是 借：应付账款 贷：原材料 吗？
是的，借：应付账款 贷：原材料
122楼
2023-02-06 16:18:48
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小涛：回复邹老师 那如果涉及税金呢？我该怎么处理呢
2023-02-06 16:39:06
邹老师：回复小涛借：应付账款 贷：原材料 应交税费（进项税额）
2023-02-06 17:01:39
小涛：回复邹老师
2023-02-06 17:28:44
邹老师：回复小涛
2023-02-06 17:39:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 年轻的哈密瓜 发表的提问：
为什么给厂家签发汇票会计分录借方为什么是应付账款会预付账款呢
你好，应当是应付票据才对啊
123楼
2023-02-06 16:25:04
全部回复
年轻的哈密瓜：回复邹老师 贷方才是应付票据吧，承兑期限是6个月
2023-02-06 16:37:47
邹老师：回复年轻的哈密瓜你好，是的 借；应付账款 贷；应付票据
2023-02-06 16:53:14
年轻的哈密瓜：回复邹老师 我就是想不通，老师，能不能详细解释一下
2023-02-06 17:12:25
邹老师：回复年轻的哈密瓜你好，相当于用票据抵 了货款
2023-02-06 17:24:40
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.65w
引用 @ 玲儿 发表的提问：
收到快线支付清算信息公司的一分钱如何做会计分录
同学，你好 借：银行存款 贷：营业外收入
124楼
2023-02-06 16:54:25
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ qihuiW 发表的提问：
固定资产报废的会计分录，应收账款，应付账款收不回来的会计分录
你好 固定资产报废的分录是 借：固定资产清理 ， 累计折旧  ， 贷：固定资产 借：资产处置损益 ，  贷：固定资产清理 应收账款收不回来 借：信用减值损失，贷：坏账准备 借：坏账准备，贷：应收账款 应付账款不需要支付 借：应付账款，贷：营业外收入
125楼
2023-02-06 17:05:59
全部回复
qihuiW：回复邹老师 银行存款错误，怎么调整到现有的数据
2023-02-06 17:26:50
邹老师：回复qihuiW你好，银行存款错误（具体是什么原因导致的错误呢？）
2023-02-06 17:42:58
qihuiW：回复邹老师 代账公司没有做银行账，现在我们自己做账，银行有余额
2023-02-06 17:59:49
邹老师：回复qihuiW你好，那就需要根据业务发生情况，把银行日记账补上的 
2023-02-06 18:21:23
qihuiW：回复邹老师 那要补两三年的
2023-02-06 18:44:41
qihuiW：回复邹老师 有没有其他途径
2023-02-06 19:14:06
邹老师：回复qihuiW你好，没有其他途径，只能这样补救了 
2023-02-06 19:32:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ Lisan 发表的提问：
公司公账付款给个人，会计分录
你好，这个 具体是支付 的什么款项？
126楼
2023-02-07 16:19:20
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Lisan：回复邹老师 往来
2023-02-07 16:42:24
邹老师：回复Lisan你好，之前有挂账其他应付款吗？
2023-02-07 16:59:58
Lisan：回复邹老师 有
2023-02-07 17:11:58
邹老师：回复Lisan你好，那就这样做分录 借；其他应付款 贷；银行存款
2023-02-07 17:25:34
Lisan：回复邹老师 公司公账付款给个人，借: 其他应收款 贷: 银存，这样也可以吗
2023-02-07 17:54:19
邹老师：回复Lisan你好，如果之前没有挂账其他应付款，说明没有欠个人款项 如果转出，说明是个人向公司借款，是可以挂账其他应收款的
2023-02-07 18:16:26
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
我们是商贸公司 购进了一批货款 但是这笔款项不是我们付给对方的是第三方公司垫付的 借:应付账款 贷：其他应付账款(垫付) 老师你看这样会计分录对吗
可以这样做分录。。。
127楼
2023-02-07 16:37:28
全部回复
仰望星空：回复老刘 应付账款可以相互对冲吗 要是我把贷方的其他应付改成应付呢 这个样子可以吗
2023-02-07 17:00:51
老刘：回复仰望星空走个手续，或者写个说明。否则以后会忘了
2023-02-07 17:24:13
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 故事很长 发表的提问：
借方：预付账款~某某公司，贷：你们是哪个账户付款就是贷方，财务会计分录是这样，预算会计分录要做吗？要怎么做？
财务会计是权责发生制，哪个账户付款就是哪个账户 预算会计是收付实现制 借：事业支出 贷：资金结存
128楼
2023-02-07 17:02:59
全部回复
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 激情的绿茶 发表的提问：
分公司与外部的应付账款可以转到总公司与外部的应付账款吗，以前没有账，新建的账
你好，从法律责任上来讲是可以的，总分公司是一家
129楼
2023-02-08 16:21:38
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 福星 发表的提问：
分公司购车的票据都被总公司要去了那分公司还用记怅吗,如果记怅，但分公司刚成立的没钱，全部记应付账款吗
您好！实际上分公司不单独核算，所以可以不用入账的
130楼
2023-02-08 16:39:40
全部回复
福星：回复宋生老师 可分公司又是独立核算呀，
2023-02-08 17:01:15
宋生老师：回复福星你好！分公司不独立核算。在税务上就不单独核算。如果你自己一定要单独核算那是你内部的事情。
2023-02-08 17:26:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 忐忑的汽车 发表的提问：
公司银行账户收到待清算间联商户消费款户，要怎么做会计分录
你好，借；银行存款，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税
131楼
2023-02-08 16:45:53
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 闫倩老师 发表的提问：
公司账户收到“快钱支付清算信息有限公司客户备付金”款项是什么钱呢应该如何记分录呢
你好，是个人转账到你单位的往来款或收入 借；银行存款 贷；其他应付款 或 主营业务收入 应交税费
132楼
2023-02-08 16:59:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
比喻说 客户的应付款为30300元 实际付款3万 余款300元 但是老板说直接抹零了 那这300元怎么记会计分录啊
计入财务费用--现金折扣
133楼
2023-02-09 16:24:46
全部回复
仰望星空：回复袁老师 如果是银行存款就是银行存款折扣，对吗
2023-02-09 16:47:02
袁老师：回复仰望星空都是现金折扣，这个是固定名称，没有银行存款回扣的说法
2023-02-09 17:16:21
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 臧静 发表的提问：
公司几年前欠的应付账款，当时没有提供发票，做的借：成本 贷暂估应付款，现在用现金结清了这笔应付款，但还是提供不了发票？这时需要调减成本，怎么做会计分录？
不用调成本，你们实际发生就不用调账，你们汇算清缴之前纳税调增吧？
134楼
2023-02-09 16:33:18
全部回复
臧静：回复maize老师 意思是现在不用做任何会计分录？在会算清缴时把这笔调增就行？
2023-02-09 16:53:30
maize老师：回复臧静是的，你们实际发生的按正常做
2023-02-09 17:07:06
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 冬暖花会开 发表的提问：
老师好！去年一笔暂估的应付账款，汇算清缴时借方金额己调出，这笔暂估的应付账款怎么做分录
你好 你借方调出是怎么调整 去年怎么挂账的 你付款了吗
135楼
2023-02-09 17:02:59
全部回复
冬暖花会开：回复meizi老师 去年做的是借一主营业务成本 贷一应付账款(暂估) 汇算清缴时没收到发票就调出来啦，因为之前预交了企业所得税，这次不用交。但是账上还有这笔暂估的应付账款(不用付款。
2023-02-09 17:15:38
meizi老师：回复冬暖花会开你好 应付账款不需要付款了吗 是对方给你优惠了吗
2023-02-09 17:35:29
冬暖花会开：回复meizi老师 没有发
2023-02-09 18:03:47
meizi老师：回复冬暖花会开你好 没有发是什么意思 。 你现在挂应付账款 不是要支付出去吗
2023-02-09 18:29:47
冬暖花会开：回复meizi老师 暂估的，没有收到发票，成本就调出，但是账户上有应付账款
2023-02-09 18:58:50
meizi老师：回复冬暖花会开你好 你没付款出去 就会有应付账款的 。 你要付款出去了才是借应付账款贷银行存款。 这个科目才会平的哦
2023-02-09 19:15:58
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