桃桃桃桃桃小妹????：回复邹老师 老师，年底把扣除掉他们平时领取的生活费之后的工资发给工人的时候，又该怎么做分录呢？

邹老师：回复桃桃桃桃桃小妹????你好 借；应付职工薪酬 贷；其他应收款 银行存款等科目

毛毛雨：回复bamboo老师 本月记入的4000万元，摊销10年

bamboo老师：回复毛毛雨那本月应该摊销金额=4000000/10/12=33333.33元

危机的康乃馨：回复邹老师 邹老师好。见到你很高兴，再问一下呵呵，13年开的公司，注册资金1008万。现在账上有其它应收款900多万，可以提坏账准备吗？怎么样提呢？

邹老师：回复危机的康乃馨请问这个其他应收款是由什么明细构成的？是实收资本没有到账而计入的其他应收款？

惘然：回复邹老师 还是需要计提吗？个人所得税怎么处理

邹老师：回复惘然你好，开具81万 就做81万的收入，同时结转81万对应的成本，而不一定 就是购进的74万的 成本应当是81*200/270才是的

惘然：回复邹老师 ？？？ 老师你回答错了吧

邹老师：回复惘然你好，还有什么疑问吗

时尚的小伙：回复邹老师 个税要怎么计算，难道是和工资一起加起来，再减去3500，再用速算扣除，这样合理吗

邹老师：回复时尚的小伙是的，规定是这样

时尚的小伙：回复邹老师 规定是怎么样的，能详细说明吗。这个是在网上搜的，但看得不太明白 年终奖计税方法共有2种，分别为： 　　1。扣除三险一金后，如果当月工资超过3500元，全年一次性奖金除以12，按照得出的数额找到对应税率，然后直接套入年终奖的计算公式，得出应缴税额。 　　2。扣除三险一金后，如果当月工资收入不足3500元，则先从年终奖中拿出一部分钱，将当月工资补足3500元后，然后将剩余的年终奖金额套入计算公式，得出应缴税额。 　　举例说明： 　　如果发放年终奖的当月工资为3400元，年终奖为1万元，那么首先从年终奖中减去100元补足当月工资，然后将9900元除以12得出825元，对应的税率为3%，那么年终奖扣税额为9900×3%-0=297元。 　　如果发放年终奖的当月工资为3500元，发放年终奖为19500元，将19500元除以12得出1625元，对应税率为10%，那么年终奖扣税额为19500×10%-105=1845元。

邹老师：回复时尚的小伙是的，这个是全年一次性奖金的规定 13薪不属于全年一次性奖金

Andlo：回复晓海老师 是每个月摊销一次的吗？比如是15000元的，按10年摊销，能告诉我会计分录怎么做吗

晓海老师：回复Andlo你好！借管理费用 贷累计摊销

Andlo：回复晓海老师 按10年摊销的话，借管理费用_无形资产125，待累计摊销_无形资产125对吗

老大：回复辜老师 下月工资发了该怎么做分录？ 社保扣费了又该怎么做分录？

辜老师：回复老大借，应付职工薪酬～工资，贷，银行存款，应交税费～应交个人所得税，其他应收款～个人社保

老大：回复辜老师 那贷方的其他应收款什么时候才能冲减

辜老师：回复老大缴纳社保的时候冲减

东老师：回复花痴的魔镜借原材料29840贷银行存款29840