你好！ 1.付款 借：预付账款 贷：银行存款 2.摊销时 借：管理费用…租赁费 贷：预付账款

分录参考 计提的工资是应发工资

你好，缴纳是当年的暖气费吗

您好，请参考。 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金

你好，四到十月份你账上是怎么做的？

亲爱的学员，这个可以在10月份补计提9月的工资和10月份的工资，次月发放上个月的工资。

研发费用如果说是资本化的，你是转到无形资产在摊销，费用化的，不需要摊销。