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缴纳增值税消费税会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ yenanshan 发表的提问：
将货物无偿赠送给其他单位，并没有产生相关的经济利益流入，为什么要视同销售缴纳增值税？这种情况会计分录如何做？
你好，税法规定是视同销售 借；营业外支出 贷；库存商品 应交税费-应交增值税（销项税额）
181楼
2023-03-01 15:44:53
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李雪婷老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.15w
引用 @ 影*一一 发表的提问：
老师想请问下缴纳增值税会计分录怎么写啊
同学你好 借：应交税费—应交增值税—已缴税金 贷：银行存款
182楼
2023-03-01 16:11:07
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曾老师
职称：,注册会计师,审计师
4.93
解题: 0.03w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
企业在证券户上操作国债逆回购需要缴纳增值税吗？会计分录如何做？
国债逆回购不需要缴纳增值税
183楼
2023-03-01 16:36:15
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曾老师：回复神奇小飞侠因为国债逆回购的期限一般都比较短，建议会计分录如下:借：其他货币资金-证券户 贷：银行存款 借：交易性金融资产 贷：其他货币资金-证券户 如果持有的期限比较长，可以放在其他流动资产
2023-03-01 17:23:05
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
补缴增值税和滞纳金的会计分录怎么做？
您好！借应交税费-应交增值税（税务检查调整）贷应交税费-未交增值税。然后缴纳的时候，借应交税费-未交增值税 营业外支出 贷银行存款。
184楼
2023-03-01 16:53:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 匪我存思° 发表的提问：
小规模代开发票缴纳增值税的会计分录
借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税，这个缴纳的时候做借应交税费应交增值税贷银行
185楼
2023-03-05 17:41:32
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ koreyo 发表的提问：
老师，缴纳增值税的银行回单的会计分录
你好，借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
186楼
2023-03-05 18:01:05
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koreyo：回复吴月柳 @吴老师:老师，我是内账，没有计提过增值税
2023-03-05 18:14:14
吴月柳：回复koreyo借：税金及附加或管理费用 贷：银行存款
2023-03-05 18:34:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @  つ.半夏 发表的提问：
小规模纳税人缴纳增值税时需要计提吗？计提和实缴、结转会计分录如何做？一般纳税人缴纳增值税时要计提吗？如何做呢
你好，小规模不需要计提 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；银行存款 一般纳税人需要结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税
187楼
2023-03-05 18:16:00
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 つ.半夏：回复邹老师 小规模纳税人 是放进 应交税费——应交增值税（销项税费吗）
2023-03-05 18:28:15
邹老师：回复 つ.半夏你好，小规模只有应交税费——应交增值税 二级明细，没有三级明细销项税额的
2023-03-05 18:44:07
 つ.半夏：回复邹老师 那这种情况下，应该放哪？我加了一个三级增值税，可以不
2023-03-05 18:56:01
邹老师：回复 つ.半夏你好，小规模纳税不需要在应交增值税下面设置三级明细的
2023-03-05 19:06:01
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 王建红9158469 发表的提问：
计提增值税和缴纳增值税的分录？
你好借应交税费-增值税（转出未交），贷应交增值税（未交增值税），然后应交税金-应交增值税（已交）贷银行存款
188楼
2023-03-05 18:31:43
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 东财潘 发表的提问：
老师好，买一赠一，赠的物品需要缴纳增值税吗？会计分录如何做，谢谢
是的是的，赠送出去的借销售费用贷库存商品应交税费，应交增值税进项转出。
189楼
2023-03-05 18:45:00
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郭老师：回复东财潘借销售费用贷，库存商品应交税费应交增值税销项。
2023-03-05 19:03:09
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 如此ぃ 发表的提问：
2018年新规定私募投资基金（资管产品）运营过程中发生的增值缴纳增值税 会计分录
借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-简易计税
190楼
2023-03-06 16:18:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 易 发表的提问：
缴纳增值税的各个环节的会计分录怎么做
你好 进项 借；原材料等科目 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目 销项 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
191楼
2023-03-06 16:32:44
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 内心向暖 发表的提问：
老师您好：缴纳增值税的会计分录怎么做？
借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款
192楼
2023-03-06 16:47:55
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内心向暖：回复彩丽老师 老师：增值税是从电子税务局缴纳吗？
2023-03-06 17:00:46
彩丽老师：回复内心向暖是的，签订了三方扣款协议的，增值税是从电子税务局网站上缴纳
2023-03-06 17:16:56
内心向暖：回复彩丽老师 教育费附加，地方教育费附加，城市维护建设税，怎么做分录啊？
2023-03-06 17:29:18
彩丽老师：回复内心向暖计提时: 借:税金及附加 贷: 应交税金-城建税 应交税金-教育附加 应交税金-地方教育附加 缴纳时: 借: 应交税金-城建税 应交税金-教育附加 应交税金-地方教育附加 贷:银行存款
2023-03-06 17:57:01
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
老师，一般纳税人工程劳务公司外地预缴增值税及附加税怎么计提会计分录？预缴税时会计分录？
你好，预交的分录借应交税费，预交增值税附加税，贷银行存款。 增值税如果是简易计税的，次月申报抵扣，借应交税费简易计税，贷应交税费预交增值税。 附加税，计提借税金及附加，贷应交税费附加税。
193楼
2023-03-06 17:05:58
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向日葵：回复郭老师 能具体举例吗，简易计税
2023-03-06 17:28:42
郭老师：回复向日葵按照3%预缴 发票100税额3 缴纳增值税2 附加税1 借应交税费，预交增值税2 附加税1 贷银行存款3 增值税如果是简易计税的，次月申报抵扣，借应交税费简易计税，贷应交税费预交增值税2 附加税，计提借税金及附加，贷应交税费附加税1
2023-03-06 17:57:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 雨萱麻麻 发表的提问：
增值税，附加税计提和缴纳会计分录怎么写。代开的专用增值税发票，现场缴纳增值税还需要计提吗？缴纳的注册资金印花税要不要计提
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；营业税金及附加 贷；应交税费——附加税 借；应交税费——增值税，附加税等 贷；银行存款 增值税不需要计提，通过一贷一借 反应发生与缴纳 印花税不需要计提
194楼
2023-03-07 15:43:54
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 上官飞燕 发表的提问：
老师你好:一般纳税人缴纳增值税的会计分录怎么做？
你好，借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
195楼
2023-03-07 16:03:20
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