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用借款冲销如何做会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ Smile Againゾ 发表的提问：
暂估成本发票，跨年冲销如何做分录
您好 请问暂估时候分录怎么写的
256楼
2023-04-09 18:20:59
全部回复
Smile Againゾ：回复bamboo老师 借：成本，贷现金
2023-04-09 18:42:56
bamboo老师：回复Smile Againゾ已经实际用库存现金支付了？
2023-04-09 18:59:30
Smile Againゾ：回复bamboo老师 是的
2023-04-09 19:10:16
bamboo老师：回复Smile Againゾ那只能汇算清缴纳税调整了 不做分录
2023-04-09 19:24:56
Smile Againゾ：回复bamboo老师 不能在今年冲吗？
2023-04-09 19:48:28
bamboo老师：回复Smile Againゾ您冲的话 已经支付了库存现金 贷方没有科目写啊
2023-04-09 20:18:28
Smile Againゾ：回复bamboo老师 用以前年度损益调整？
2023-04-09 20:32:18
bamboo老师：回复Smile Againゾ另外一方没有科目可以支撑啊
2023-04-09 21:00:06
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 要减肥的鸵鸟 发表的提问：
销货返点如何做会计分录，会计科目是什么？计入管理费用-销售返点吗？
你好 1； 销货是为了销售发生的计入销售费用-佣金支出
257楼
2023-04-10 14:57:57
全部回复
要减肥的鸵鸟：回复meizi老师 返利属于税法合格规定吧，开发票的话就是贷方:应交税费-应交增值税(销项税额)?
2023-04-10 15:16:42
meizi老师：回复要减肥的鸵鸟你好； 是的。    这个会产生的 销项税的。  
2023-04-10 15:39:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
法人私户银行转帐公户，备注的股东借款，如何做会计分录，谢谢
你好，法人私户银行转帐公户，备注的股东借款 借：银行存款，贷：其他应收款
258楼
2023-04-10 15:25:13
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ the sunshine、 发表的提问：
用银行存款支付长期贷款的利息，会计分录如何做？
借；应付利息 贷银行存款
259楼
2023-04-10 15:31:52
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 迷人的钢笔 发表的提问：
事业单位领取备用金时（以后可凭支出发票冲抵）如何做财务会计和预算会计的分录？
借 其他应收款 贷 银行存款 借 事业支出 贷 资金结存
260楼
2023-04-10 16:01:38
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 杨三 发表的提问：
民间借贷可以入外账吗？会计分录如何做？
你好，你的意思是单位向社会上的个人或单位借款？借银行存款 贷其他应付款
261楼
2023-04-10 16:17:58
全部回复
悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 老迟到的身影 发表的提问：
公司向个人借款，会计分录摘要如何填写。
学员你好，摘要为收到xxx借款
262楼
2023-04-11 15:30:02
全部回复
老迟到的身影：回复悠然老师01 老师你好
2023-04-11 15:52:21
老迟到的身影：回复悠然老师01 如果是个人借款给公司呢
2023-04-11 16:16:15
悠然老师01：回复老迟到的身影公司向个人借款和个人借款给公司不一样吗
2023-04-11 16:30:03
老迟到的身影：回复悠然老师01 一个写收到XXX借款，一个借款给XXX吗
2023-04-11 16:48:56
老迟到的身影：回复悠然老师01 搞到有一点晕
2023-04-11 17:11:13
悠然老师01：回复老迟到的身影不是的，如果公司借款给个人才是借款给xxx
2023-04-11 17:26:09
悠然老师01：回复老迟到的身影或者说你这个公司向个人借款指的是公司提供借款给个人
2023-04-11 17:37:56
老迟到的身影：回复悠然老师01 公司向个人借款：就是收到XX借款。 公司借款给个人：借款给XXX 这样吗？
2023-04-11 17:57:16
悠然老师01：回复老迟到的身影是的，你的理解完全正确
2023-04-11 18:17:54
老迟到的身影：回复悠然老师01 两个都是要算利息的
2023-04-11 18:45:31
老迟到的身影：回复悠然老师01 都是借款吗？
2023-04-11 19:06:27
悠然老师01：回复老迟到的身影一个是公司要支付利息给个人，一个是个人要支付利息给公司的
2023-04-11 19:26:32
老迟到的身影：回复悠然老师01 是的，两种
2023-04-11 19:43:17
悠然老师01：回复老迟到的身影如果短期使用，可以不收利息，长期的话是要计息的
2023-04-11 20:05:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 想 发表的提问：
冲减多计提的税如何做分录
你好，具体是多计提的什么税款？你之前所做的计提分录是？
263楼
2023-04-11 15:54:26
全部回复
想：回复邹老师 借:营业税金及附加 贷:应交税费-城建税，是不是做一笔相反的会计分录就好了
2023-04-11 16:10:24
想：回复邹老师 要不然报表数据就不一致了
2023-04-11 16:36:14
邹老师：回复想你好，是的，做一个相反的分录，金额就是多计提的金额
2023-04-11 16:47:50
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 昏睡的树叶 发表的提问：
计提长期借款利息应如何做分录？不止一家长期借款
1。计得长期借款利息时。 借：财务费用 贷：应付利息 2.支付长期借款利息时。企业都是通过银行划转款项 借：应付利息 贷：银行存款
264楼
2023-04-11 16:15:00
全部回复
昏睡的树叶：回复宋生老师 @宋老师：计提是贷方能不能带具体个人科目？
2023-04-11 16:40:51
宋生老师：回复昏睡的树叶您好！当然可以的。
2023-04-11 17:07:55
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ ☀ tracychow 发表的提问：
其他应付款借方有余额，多付收不回来了，年终如何做会计分录
您好！计入营业外支出就可以了。
265楼
2023-04-12 15:30:26
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 朴老师 发表的提问：
费用冲减借款分录怎么做
借；管理费用等科目 贷；其他应收款
266楼
2023-04-12 15:42:08
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 琳 发表的提问：
公司还给股东的借款及利息，如何做会计分录？尤其是那个利息
您好 请问借款的时候分录怎么写的
267楼
2023-04-12 16:11:59
全部回复
琳：回复bamboo老师 其他应付款
2023-04-12 16:41:42
bamboo老师：回复琳借：其他应付款 财务费用 贷：银行存款
2023-04-12 17:00:50
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ -z 发表的提问：
老师，请问2017年暂估成本430万，会计分录是：借：主营业务成本 430万，贷：应付账款-暂估成本 430万；现在2019年，要冲掉这笔暂估成本，请问会计分录如何做呢？没有收到发票的，要直接冲掉这笔
你好 你当时2017年汇算清缴的时候 这个成本调整了吗？
268楼
2023-04-13 15:35:47
全部回复
-z：回复答疑苏老师 怎么查汇算清缴有没有调账呢？因为这430万一直挂账到现在
2023-04-13 15:48:22
答疑苏老师：回复-z你好 就是看汇算清缴这个表 如果成本调整了 就不用冲这笔分录
2023-04-13 16:11:04
-z：回复答疑苏老师 老师，17年汇算清缴没有调整哦，请问怎么去冲这笔分录呢？
2023-04-13 16:32:52
答疑苏老师：回复-z你好 借 应付账款 贷 以前年度损益调整 借 以前年度损益调整 贷 应交税费-应交所得税 利润分配-未分配利润
2023-04-13 16:47:58
-z：回复答疑苏老师 借：应付账款-暂估成本 430万，贷：以前年度损益调整 430万， 借：以前年度损益调整 430万，贷：应交税费-应交所得税 107.5万，利润分配-未分配利润322.5元 是这样做吗老师
2023-04-13 17:16:50
答疑苏老师：回复-z你好 是的 分录是正确的
2023-04-13 17:28:24
-z：回复答疑苏老师 好的，谢谢老师
2023-04-13 17:47:36
答疑苏老师：回复-z不客气 祝工作顺利哦
2023-04-13 18:00:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 懂小姐 发表的提问：
应付账款多做了如何冲减写分录？
做之前入账的相反分录，金额 就是多计入的金额
269楼
2023-04-13 15:59:47
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 天会亮、心会暖 发表的提问：
你好，出纳借的款项我不知道，直接找老总借的，借：其他应收款 -员工 1000, 贷：其他应付款-老总 1000，当时我做的报销分录是：借：管理费用 1000，贷：实收资本（或股本）-老总 1000，现在，用出纳的借的钱报销，如何冲回？
报销的时候 借；管理费用等科目 贷；其他应收款
270楼
2023-04-13 16:11:59
全部回复
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