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用借款冲销如何做会计分录
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言岩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
有一笔应付账款从2017年一直挂在账上，现在想冲销这笔费用，如何做分录？
你好。可以转入营业外收入
196楼
2023-03-08 17:03:38
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Luck Fairy：回复言岩老师 当时这笔发票开来是已购买发票的形式产生的
2023-03-08 17:28:38
言岩老师：回复Luck Fairy你好。购买发票？什么意思呢
2023-03-08 17:58:18
Luck Fairy：回复言岩老师 冲减应收账款怎么做呢？实际已经收回
2023-03-08 18:09:49
言岩老师：回复Luck Fairy你好。收回应收账款 借:银行存款 贷:应收账款
2023-03-08 18:33:54
Luck Fairy：回复言岩老师 以前就有收回银行存款记录，可我的银行流水账单没有这笔，怎么做？
2023-03-08 18:57:10
言岩老师：回复Luck Fairy你好。你需要核实你的银行上是否有这笔款。是不是跨月了。跨月的可以先根据手里的回单做的，如果是确实没有，那这项业务就是不对的，需要核实下的
2023-03-08 19:08:50
Luck Fairy：回复言岩老师 这个账是是以前会计做的，实际这笔账银行已经收到，应收账款还一直挂在账上，现在我要调整，怎么做分录
2023-03-08 19:27:26
言岩老师：回复Luck Fairy你好。做借:银行存款贷:应收账款
2023-03-08 19:43:48
苏老师
职称：中级职称
5.00
解题: 0w
引用 @ 巧 发表的提问：
公司员工出差借款。现在人离职了。借款还在。应该如何处理。怎么做会计分录了
你好！可以找些出差的发票，冲掉该笔借款。或者直接将该借款作为损失计入营业外支出。
197楼
2023-03-08 17:20:59
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代老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.12w
引用 @ 借眼观世 发表的提问：
老师，去年12月开的发票，一月冲红，如何做会计分录？
正常的红字 借：应收账款 红字 贷：主营业务收入红字，应交税费——应交增值税（销项税额）红字
198楼
2023-03-12 18:12:47
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借眼观世：回复代老师 是收入，为什么要借记应收账款？
2023-03-12 18:42:03
借眼观世：回复代老师 12月正常记收入，记重复了，1月直接冲掉
2023-03-12 19:12:02
代老师：回复借眼观世那你记重的分录怎么做的
2023-03-12 19:22:43
借眼观世：回复代老师 当时等于把收入记了两遍
2023-03-12 19:32:55
代老师：回复借眼观世借：？？ 红字 贷：主营业务收入红字，应交税费——应交增值税（销项税额）红字，问号的地方你用的什么科目
2023-03-12 19:43:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 维尼 发表的提问：
之前年度 多做了一笔 借：管理费用 贷：应付账款 --暂估 今年冲销这个凭证 会计分录怎么写呀 用的是小企业会计准则
你好，之前年度 多做了一笔 借：管理费用 ，贷：应付账款 --暂估，小企业会计准则，红冲的分录是 借：应付账款 ——暂估 贷：利润分配——未分配利润
199楼
2023-03-12 18:30:27
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维尼：回复邹老师 谢谢老师的指导
2023-03-12 18:50:15
邹老师：回复维尼不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-12 19:16:16
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 会撒娇的小笼包 发表的提问：
用银行存款支付销售费用，但是增值税专用发票没有认证 会计分录如何做？
您好 借：销售费用 借：应交税费-待认证进项税额 贷：银行存款
200楼
2023-03-12 18:50:14
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 我随悦动 发表的提问：
老师，我们老板以个人名义从银行借款给公司用，请问这个会计分录该如何做
借:银行存款 贷:其他应付款
201楼
2023-03-12 19:17:59
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我随悦动：回复小云老师 老师他想做内账上，因为每月有利息支出了，该如何做。我先头就是按这个做的
2023-03-12 19:43:33
小云老师：回复我随悦动那利息你计财务费用贷银行存款
2023-03-12 20:08:36
我随悦动：回复小云老师 前面不用调就行是吗
2023-03-12 20:21:04
我随悦动：回复小云老师 天然气的税率现在是百分之九对吗？
2023-03-12 20:32:33
小云老师：回复我随悦动对的 现在是9%了
2023-03-12 20:55:33
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 沉默的钢铁侠 发表的提问：
冲减管理费用如何做分录。
您好，借： 贷：管理费用
202楼
2023-03-13 16:16:09
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沉默的钢铁侠：回复微微老师 ？借:银行存款？
2023-03-13 16:37:18
微微老师：回复沉默的钢铁侠您好，冲减，管理费用应该在贷方。代表减少
2023-03-13 16:50:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 大意的灰狼 发表的提问：
老师，如果购买500办公用品是小张借款，冲借款的分录应该怎么做？
你好 冲借款的分录是，借：管理费用——办公费，贷：其他应收款 
203楼
2023-03-13 16:26:43
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 璐璐 发表的提问：
5月份工会经费多计提了12元想冲减回来如何做会计分录啊
你好！你计提的时候怎么做的分录，做相反的就好了。
204楼
2023-03-13 16:51:21
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 淡燃 发表的提问：
购入产品直接销售，购入时货到发票未到时如何做会计分录，收到发票后如何做分录，销售时钱到未开发票如何做分录，开发票后如何做分录，
你好 购入时货到发票未到，借；库存商品，贷；应付账款——暂估 收到发票后，借；应付账款——暂估 贷；库存商品 借；库存商品，贷；应付账款等科目 销售时钱到未开发票，借；银行存款，贷；预收账款 开发票后，借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
205楼
2023-03-13 17:11:58
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.77w
引用 @ victoria 发表的提问：
非营利组织，资产重分类，到底如何编制会计分录，假设限定性费用当时的分录是借：业务活动成本5000，贷银行存款，资产重分类分录如何做？
资产重分类一般是不做分录的。
206楼
2023-03-14 16:31:40
全部回复
victoria：回复朴老师 不需要借：限定性净资产 贷非限定性净资产？我看那个课件说需要，然后又看一个课件分录是借限定性净资产，贷业务活动成本，晕了~
2023-03-14 17:26:17
朴老师：回复victoria资产重分类不做分录的
2023-03-14 17:55:27
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
代销商品款如何写会计分录
http://www.cnnsr.com.cn/jtym/swk/20110214/2011021409144362593.shtml 看看这里对你有帮助
207楼
2023-03-14 16:59:16
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ the sunshine、 发表的提问：
用银行存款支付长期借款17年第一季度的贷款利息10万，会计分录如何做？要先计提再支付吗？
计提支付吧，借：财务费用贷：应付利息；借：应付利息贷：银行存款
208楼
2023-03-14 17:08:59
全部回复
the sunshine、：回复袁老师 借方应该是财务费用还是应付利息
2023-03-14 17:34:03
袁老师：回复the sunshine、两个分录都要写
2023-03-14 17:54:44
the sunshine、：回复袁老师 我这是付银行长期贷款的利息，应该不通过财务费用吧？
2023-03-14 18:06:45
袁老师：回复the sunshine、每年支付的通过，如果不是每年支付的通过长期借款--利息
2023-03-14 18:19:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
冲减上月借款,本月发票带回的会计分录怎么做
借 ；管理费用等科目 贷；其他应收款
209楼
2023-03-15 16:27:52
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 2333333 发表的提问：
在清算期间发生的长期借款费用，计入清算损益。如何做会计录？
你好！中华人民共和国企业破产法 第四十六条　未到期的债权，在破产申请受理时视为到期。附利息的债权自破产申请受理时起停止计息。 破会计的账务处理见财会（2016）23号
210楼
2023-03-15 16:56:35
全部回复
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