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小规模的开票收入会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 刘淋 发表的提问：
请问小型规模眼镜店的税率是多少，如何做销售收入的会计分录
您好 请问是小规模纳税人么
286楼
2023-04-23 20:10:31
全部回复
刘淋：回复bamboo老师 税务登记证还没去办
2023-04-23 20:31:55
bamboo老师：回复刘淋那要根据您税务登记的时候选择一般纳税人还是小规模纳税人来确定税率
2023-04-23 20:54:19
刘淋：回复bamboo老师 一般小型的，是不是都选小规模了
2023-04-23 21:11:10
刘淋：回复bamboo老师 还是说根据规模来，或者收入来
2023-04-23 21:30:21
bamboo老师：回复刘淋这个根据您单位购进货物是否能取得增值税专用发票来看 如果能取得 那您做一般纳税人比较好 如果不能 那可以选择小规模纳税人
2023-04-23 21:56:37
刘淋：回复bamboo老师 那如果是小规模纳税人，如何做分录了，不能按企业做账吧，是不是要按商品做账了。
2023-04-23 22:17:42
bamboo老师：回复刘淋小规模跟一般纳税人一样账务处理 会计科目略有不同 开票的时候确认收入 借：银行存款等 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税
2023-04-23 22:35:23
刘淋：回复bamboo老师 我还以为，眼镜店要做商业会计了
2023-04-23 22:50:16
bamboo老师：回复刘淋商业会计 收入也这么写分录
2023-04-23 23:08:18
刘淋：回复bamboo老师 那税没有进项税抵扣怎么办
2023-04-23 23:24:37
bamboo老师：回复刘淋如果您选择了一般纳税人的话 就只能缴纳
2023-04-23 23:46:23
刘淋：回复bamboo老师 要是小规模纳税人了如何处理了
2023-04-24 00:08:07
bamboo老师：回复刘淋一、对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。 月不超过10万 开具的普票 免交增值税
2023-04-24 00:27:14
刘淋：回复bamboo老师 好的，谢谢
2023-04-24 00:42:34
bamboo老师：回复刘淋不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-04-24 01:03:46
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 愉悦 发表的提问：
小规模纳税人保安服务有限公司，差额征收，收入怎么入账？会计分录
你好， 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金—增值税 借：主营业务成本 应交税金—增值税（销项税额抵减） 贷：应付职工薪酬
287楼
2023-04-23 20:35:59
全部回复
愉悦：回复月月老师 谢了
2023-04-23 20:51:42
月月老师：回复愉悦你好，麻烦给个五星好评，谢谢了。
2023-04-23 21:07:58
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 包儿 发表的提问：
小规模企业，开票收入10679.67，免税额320.39。如何做分录处理？
您好 ，借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费 应交增值税 季度末 借应交税费-应交增值税 贷 营业外收入 减免税款
288楼
2023-04-24 14:47:39
全部回复
包儿：回复小黎老师 不是应该 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-减免税额 借：应交税费-应交增值税-减免税额 贷：营业外收入 不是应该这样做吗？
2023-04-24 15:05:45
小黎老师：回复包儿您好，小规模不设置三级科目
2023-04-24 15:20:04
包儿：回复小黎老师 除了三级科目的问题，那么我的分录正确吗
2023-04-24 15:40:41
小黎老师：回复包儿您好，分录是正确的
2023-04-24 15:51:55
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 温暖的秋天 发表的提问：
小规模附加税减半征收会计分录，2019年1月到3月到税务代开专票已预交附加税，减半征收会计分录怎么调整
直接作减免税的分录就行了 借：银行存款 贷：应交税费——应交城建税 贷：应交税费——应交教育费附加 贷：应交税费——应交地方教育附加 减免税时 借：应交税费——应交城建税 借：应交税费——应交教育费附加 借：应交税费——应交地方教育附加 贷：营业外收入——减免税费
289楼
2023-04-24 15:14:42
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 骆旭燕 发表的提问：
小规模纳税人去税局代开发票交的增值税怎么做会计分录？
你好 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；银行存款
290楼
2023-04-24 15:30:10
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 布谷鸟 发表的提问：
小规模纳税人到税局代开专票直接交税的怎么做会计分录？
借应收账款 贷主营业务收入应交税费应交增值税
291楼
2023-04-24 15:53:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 于孟琦 发表的提问：
建筑业，今天刚开了一张十万的发票，怎么写会计分录小规模
借应收账款等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
292楼
2023-04-25 15:05:04
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 蝶刻骨 发表的提问：
小规模自开专票，1月收入到10万以上。怎么做分录？
您好，借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费 应交增值税
293楼
2023-04-25 15:16:27
全部回复
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 欢欢喜喜? 发表的提问：
小规模收入85000元不使开发票，呢笔钱要计提交增值税吗，分录怎样做。
就当作开票收入一样做凭证 借：应收 贷：营业收入 应交税费-应交增值税
294楼
2023-04-25 15:44:10
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 穗儿 发表的提问：
老师，小规模收款开专票的分录怎么写？
借；银行存款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
295楼
2023-04-25 15:53:59
全部回复
穗儿：回复邹老师 就不用设置进项和销项这样的三级科目了吗？
2023-04-25 16:07:14
邹老师：回复穗儿你好，是的，小规模没有进项，销项税额之说
2023-04-25 16:35:34
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 美美，甜甜 发表的提问：
汽车修理公司是小规模，保险公司的车来公司维修，每次保险公司都先打钱到公司，保险公司有时让公司开发票，很多时候都不开开票，那不开发票的钱打在公帐里会计分录怎么做？一直在贷方挂应收帐款吗
你这边的处理，借应收账款 贷主营业务收入明细科目，未开票收入。
296楼
2023-04-26 15:15:44
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.81w
引用 @ 秋芬 发表的提问：
小规模，为做活动产生的费用，计入成本的会计分录？
你好，具体是什么活动？
297楼
2023-04-26 15:45:38
全部回复
秋芬：回复暖暖老师 商业活动，我公司是文化传媒公司，专接商业活动
2023-04-26 15:59:35
暖暖老师：回复秋芬借销售费用-广告费
2023-04-26 16:09:55
秋芬：回复暖暖老师 那最后成本怎么做呢！
2023-04-26 16:36:25
暖暖老师：回复秋芬人工费折旧费和其他的
2023-04-26 16:53:10
秋芬：回复暖暖老师 额，不懂，可以说具体些吗？老师，我是小白
2023-04-26 17:15:52
暖暖老师：回复秋芬人工费，组织活动的费用
2023-04-26 17:32:50
秋芬：回复暖暖老师 人工费就是工人工资，折旧费就是搭建舞台用的音响设备。支架这些吗？
2023-04-26 18:00:22
暖暖老师：回复秋芬是的，你终于明白了
2023-04-26 18:26:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 包儿 发表的提问：
小规模纳税人销售收入的时候，应交税费的会计分录应该怎么做？
你好 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费—应交增值税 如果是免征了 借；应交税费—应交增值税 ， 贷；营业外收入—增值税减免
298楼
2023-04-26 15:50:59
全部回复
包儿：回复邹老师 但是应该增值税还有明细，那第三级应该写什么
2023-04-26 16:12:24
邹老师：回复包儿你好，小规模纳税人增值税只有二级科目（应交税费—应交增值税），不需要设置三级明细的
2023-04-26 16:38:15
包儿：回复邹老师 但是金蝶软件上面应交增值税还有明细的，我是刚建的新账套
2023-04-26 17:08:02
邹老师：回复包儿你好，那你可以这样设置明细科目：应交税费—应交增值税（小规模应交增值税）
2023-04-26 17:34:00
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 美美，甜甜 发表的提问：
汽车修理公司是小规模，保险公司的车来公司维修，每次保险公司都先打钱到公司，保险公司有时让公司开发票，很多时候都不开开票，那不开发票的钱打在公帐里会计分录怎么做？一直在贷方挂应收帐款吗
您好 做未开具发票收入 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税
299楼
2023-04-27 15:40:41
全部回复
美美，甜甜：回复bamboo老师 还用在凭证后附东西吗
2023-04-27 16:01:04
美美，甜甜：回复bamboo老师 如要附收据怎么写
2023-04-27 16:23:14
美美，甜甜：回复bamboo老师 那现在我都借，银行存款，贷，应收帐款，那现在做无票收入，借，应收帐款，贷，主营业务收入，这样我还用附收据吗？如附收据怎么写，因为钱以前都收了
2023-04-27 16:36:03
美美，甜甜：回复bamboo老师 用不用附什么东西？不附行不行，没有东西附，要不自能自已开收报，还不知怎么写
2023-04-27 17:02:08
bamboo老师：回复美美，甜甜比如维修的工时费单 领用材料单 可以附在后面 前面已经收款了 后面不用附收据了
2023-04-27 17:20:34
美美，甜甜：回复bamboo老师 保险公司的理赔款，以前一年都收到银行款，现在也没有要发票，我可以做无票收入，也不用附单子是吧
2023-04-27 17:44:28
美美，甜甜：回复bamboo老师 新手真不会
2023-04-27 17:58:14
美美，甜甜：回复bamboo老师 新手不会，麻烦老师了
2023-04-27 18:21:33
bamboo老师：回复美美，甜甜维修的时候有维修工时单 领料单之类的吗
2023-04-27 18:33:29
美美，甜甜：回复bamboo老师 没有什么也没有，只有收到银行的汇款单，但在发生时都附帐里了
2023-04-27 18:53:34
bamboo老师：回复美美，甜甜那就自己写个说明 领导签字 然后做附件
2023-04-27 19:08:39
美美，甜甜：回复bamboo老师 能不能告诉具体怎么写
2023-04-27 19:32:19
bamboo老师：回复美美，甜甜比如某月某日提供了维修服务 对方不需要发票 款项已经银行收取了 现在确认收入 
2023-04-27 20:01:32
美美，甜甜：回复bamboo老师 能不能麻烦老师写一下，教一下我
2023-04-27 20:21:57
bamboo老师：回复美美，甜甜我前面给您写这样写就好了啊
2023-04-27 20:36:48
美美，甜甜：回复bamboo老师 写完让法人签字就可以呖
2023-04-27 20:53:15
bamboo老师：回复美美，甜甜是的 写完让法人签字就可以 
2023-04-27 21:18:00
美美，甜甜：回复bamboo老师 太感谢了
2023-04-27 21:43:29
bamboo老师：回复美美，甜甜不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-04-27 22:01:11
美美，甜甜：回复bamboo老师 帮助可大了，我问好多人都不会
2023-04-27 22:29:35
bamboo老师：回复美美，甜甜嗯嗯 欢迎有疑问继续提问哈
2023-04-27 22:55:24
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 美美，甜甜 发表的提问：
汽车修理公司是小规模，保险公司的车来公司维修，每次保险公司都先打钱到公司，保险公司有时让公司开发票，很多时候都不开开票，那不开发票的钱打在公帐里会计分录怎么做？一直在贷方挂应收帐款吗
你好，同学 借，应收账款 贷，主营业务收入～未开票收入
300楼
2023-04-27 15:50:59
全部回复
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