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小规模减免增值税会计分录
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ liu 发表的提问：
增值税小规模减免怎么写分录
你好！是季度不满30万吗？转入营业外收入就可以
31楼
2022-12-21 20:08:59
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 小小 发表的提问：
小规模一季度低于9万，减免的那部分增值税怎么做会计分录
进营业外收入科目
32楼
2022-12-22 19:17:48
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 王贤华 发表的提问：
小规模增值税减免分录怎么 做
你好，小规模增值税减免分录是 借：应收账款等科目    ， 贷：主营业务收入  ，应交税费—应交增值税 借：应交税费—应交增值税   ， 贷：营业外收入—增值税减免     
33楼
2022-12-22 19:36:24
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王贤华：回复邹老师 谢谢老师
2022-12-22 19:47:28
邹老师：回复王贤华不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-22 20:06:48
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ Zmj 发表的提问：
小规模增值税减免怎么做分录
你好！借应交税费-应交增值税-减免税额 贷营业外收入。
34楼
2022-12-22 20:05:59
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ aderes 发表的提问：
小规模增值税减免如何做分录
你好 减免的增值税在期末转入营业外收入 借，应交税费一应增 贷，营业外收入
35楼
2022-12-23 19:38:36
全部回复
aderes：回复立红老师 你好，能详细点吗，这里的期末是季度末还是年末，发生的时候分录怎么做
2022-12-23 19:59:33
立红老师：回复aderes你好，这个季末的，年末就是最后一个季度的季末 发生的分录 借，银行存款等 贷，主营业务收入 贷，应交税费一应增
2022-12-23 20:13:17
aderes：回复立红老师 如果是一般纳税人，如何填写减免增值税分录
2022-12-23 20:28:35
立红老师：回复aderes你好，一般纳税人如果是税税控系统支出费用减免 借，应交税费一应增减免税款 贷，管理费用
2022-12-23 20:56:58
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 玲玲 发表的提问：
小规模减免增值税怎么写分录
借应交税费贷营业外收入
36楼
2022-12-23 19:45:03
全部回复
玲玲：回复玲老师 营业在收入明细呢
2022-12-23 20:00:54
玲老师：回复玲玲可以不用写明细 【写就是减免税收入
2022-12-23 20:19:29
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 盛开的小晴天 发表的提问：
老师，现在小规模季度不满30万增值税减免，会计分录怎么做
您好 借：应交税费——应交增值税 贷：营业外收入
37楼
2022-12-23 20:05:59
全部回复
盛开的小晴天：回复bamboo老师 营业外收入设一个二级科目的话设什么合适啊
2022-12-23 20:25:21
盛开的小晴天：回复bamboo老师 还有这个营业外收入还需要交所得税吗
2022-12-23 20:35:30
bamboo老师：回复盛开的小晴天可以计入营业外收入——减免税收入
2022-12-23 20:59:53
盛开的小晴天：回复bamboo老师 1.这个营业外收入需要缴纳所得税吗？2.老师，工商年报中的纳税总额是填18年实际缴纳的税款还是填所属期是18年的税款
2022-12-23 21:28:34
bamboo老师：回复盛开的小晴天营业外收入需要缴纳所得税 工商年报中的纳税总额是填18年实际缴纳的税款
2022-12-23 21:56:20
盛开的小晴天：回复bamboo老师 好的，谢谢老师
2022-12-23 22:13:29
bamboo老师：回复盛开的小晴天不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2022-12-23 22:37:20
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 傻傻的书包 发表的提问：
2022年4月号起，小规模免征增值税如何做会计分录，税费那部分要做应交增值税-减免税款吗？
不用 借银行存款贷，主营业务收入，直接做这个就可以了
38楼
2022-12-24 18:39:58
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傻傻的书包：回复郭老师 减免税款这部分属于收入啊，为什么不做减免啊
2022-12-24 19:10:57
郭老师：回复傻傻的书包你好，你开免税的税率，发票上的税额有吗？你的应交税费怎么算出来的？
2022-12-24 19:25:06
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 小雪 发表的提问：
小规模增值税减免部分怎么做分录
月末结转到营业外收入
39楼
2022-12-24 19:07:58
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小雪：回复辜老师 营业外收入 需要单列出来二级科目吗
2022-12-24 19:24:06
辜老师：回复小雪可以根据需要设置二级科目的
2022-12-24 19:51:25
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 乐天派 发表的提问：
小规模装修公司增值税全部减免，还要计提税金及附加的会计分录
借：应交税费--应交增值税 贷：营业外收入 免征增值税的话，附加税是不做计提分录的。
40楼
2022-12-24 19:34:53
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肖老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.18w
引用 @ 简888 发表的提问：
小规模增值税减免分录是什么
你好！借：应交税费-应交增值税-减免税额 贷：营业外收入
41楼
2022-12-24 19:54:12
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简888：回复肖老师 小规模不是到二级科目的吗？
2022-12-24 20:27:52
肖老师：回复简888嗯，你可以记到二级就行，但是要明白这是减免税款。
2022-12-24 20:43:41
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 可儿 发表的提问：
小规模纳税人的购买金税盘可以减免增值税，会计分录怎么写的？？？
您好，可以全额抵扣增值税，分录，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，抵扣时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。
42楼
2022-12-24 20:02:59
全部回复
可儿：回复王雁鸣老师 老师。前面会计做账好像是放在办公费里面的，怎么做分录呢？还有电费的分割单，分录就是借 管理费用_电费 贷库存现金
2022-12-24 20:19:55
王雁鸣老师：回复可儿您好，记入办公费的话，分录，借；管理费用-办公费，贷；现金或者银行存款，抵扣时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-办公费，负数。电费的分割单，分录，借，管理费用_电费，贷，库存现金，是对的。
2022-12-24 20:32:25
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 慧慧智智 发表的提问：
小规模增值税减免该怎么做分录
同学你好 借，应交税费一应增 贷，营业外收入；
43楼
2022-12-25 19:27:45
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慧慧智智：回复立红老师 这样做结转以后，科目明细是负数，是不是少了一步
2022-12-25 19:58:09
立红老师：回复慧慧智智同学你好，这样做结转以后，科目明细是负数，是不是少了一步——之前确认收入时要确认增值税的 借，银行存款等 贷，主营业务收入 贷，应交税费一应增
2022-12-25 20:12:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 罗达 发表的提问：
小规模纳税人月销售不足3万元，可减免增值税，会计分录怎样做？
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
44楼
2022-12-25 19:32:55
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 勤奋的超短裙 发表的提问：
小规模纳税人免征增值税会计分录
借:应交税费应交增值税 贷:营业外收入
45楼
2022-12-25 19:59:59
全部回复
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