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交增值税税会计分录怎么做
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ Vicky 发表的提问：
请问老师，我司是小规模纳税人，代开专票的增值税当月交款的，计提增值税和增值税交款时的会计分录怎么做呢？
您好 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款
181楼
2023-03-05 19:51:00
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Vicky：回复bamboo老师 小规模纳税人也要把价税分开写分录吗
2023-03-05 20:07:44
bamboo老师：回复Vicky小规模纳税人也要把价税分开写分录
2023-03-05 20:35:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 小猪班纳 兰 发表的提问：
增值税附加税的会计分录怎么做？
你好 增值税是小规模还是一般纳税人？ 附加税分录是 计提，借；税金及附加 ， 贷；应交税费——附加税 扣缴，借；应交税费——附加税 ， 贷；银行存款
182楼
2023-03-06 16:44:20
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小猪班纳 兰：回复邹老师
2023-03-06 16:57:07
小猪班纳 兰：回复邹老师 我不明白百度上问什么计提和他缴纳是这样的分录
2023-03-06 17:15:54
邹老师：回复小猪班纳 兰你好，因为之前是主营业务税金及附加科目，后面改成了税金及附加科目 附加税贷方通过应交税费科目核算，而不是其他应交款 百度的东西不一定都对的
2023-03-06 17:34:48
小猪班纳 兰：回复邹老师 现在是不是三个附加税都是计入应交税费这个科目下
2023-03-06 17:59:00
小猪班纳 兰：回复邹老师 我看到她记到 其他应交款，都不明白
2023-03-06 18:10:17
小猪班纳 兰：回复邹老师 是一般纳税人
2023-03-06 18:21:03
小猪班纳 兰：回复邹老师 会计准则的
2023-03-06 18:40:20
小猪班纳 兰：回复邹老师 是不是会计准则和小企业会计准则，这个分录是一样的
2023-03-06 19:00:48
邹老师：回复小猪班纳 兰你好，三个附加税都是通过应交税费科目核算 一般纳税人增值税这样 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款
2023-03-06 19:17:13
小猪班纳 兰：回复邹老师 工会经费是不是也是一样的分录
2023-03-06 19:42:57
邹老师：回复小猪班纳 兰你好，工会经费是这样处理 借；管理费用 ， 贷；其他应付款——工会经费 借；其他应付款——-工会经费， 贷；银行存款
2023-03-06 20:01:27
小猪班纳 兰：回复邹老师 我看到交接的会计这样做分录，应该怎么办
2023-03-06 20:16:31
邹老师：回复小猪班纳 兰你好，交接的会计做的分录是什么？
2023-03-06 20:41:18
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 猪之家zhuo 发表的提问：
建筑行业去施工地预交增值税及附加税，会计分录怎么做
借：应交税费——预交增值税 贷：银行存款 按照预缴增值税对应的城建及附加 借：应交税费-应交城建税 -应交教育费附加 -应交地方教育费 贷：银行存款
183楼
2023-03-06 17:06:29
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 【天☞888☜天】 发表的提问：
老师，这样计提增值税借:应交税费-应交增值税 贷:应交税费-未交增值税 这个分录正确吗？应该怎么做这个分录？
你好，是一般纳税人结转未交增值税吗？
184楼
2023-03-06 17:28:17
全部回复
【天☞888☜天】：回复邹老师 是的
2023-03-06 17:53:04
邹老师：回复【天☞888☜天】你好，一般纳税人结转未交增值税是这样做分录 借；应交税费-应交增值税（销项税额），贷；应交税费-应交增值税（进项税额），应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税
2023-03-06 18:18:26
蝴蝶老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.32w
引用 @ 小红 发表的提问：
增值税怎么计算缴纳，怎么做会计分录？
你好，增值税等于销项减进项 分录，借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项税额 借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税借应交税费未交增值税贷银行存款
185楼
2023-03-06 17:49:36
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ kk 发表的提问：
如果是小企业会计准则 补交去年的增值税怎么做分录？
借：未分配利润贷：应交税费；借：应交税费贷：银行存款
186楼
2023-03-06 18:11:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
增值税发票怎么做会计分录
请问是销售还是采购的
187楼
2023-03-07 17:16:45
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 陈陈 发表的提问：
进口的红酒进关交的关税，增值税，消费税怎么做计入成本的会计分录
你们是否一般纳税人，一般纳税人的话增值税可以抵扣。消费税和关税记入成本。 借库存商品应交税费—应交增值税—待抵扣进项贷银行存款
188楼
2023-03-07 17:23:29
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陈陈：回复方老师 小规模
2023-03-07 18:03:11
方老师：回复陈陈小规模的话全部计入成本，借库存商品贷银行存款
2023-03-07 18:27:16
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ Katherine 发表的提问：
缴纳增值税怎么做分录，需要计提吗，预算会计怎么做分录
你好，借 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷 应交税费-未交增值税 借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款
189楼
2023-03-07 17:31:54
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 康乃馨 发表的提问：
交增值税的分录，和计提的分录是怎么做的
你好 做收入的时候做 借应收账款或者银行存款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借应交税费-应交增值税 贷银行存款
190楼
2023-03-07 17:50:59
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康乃馨：回复meizi老师 不是这个意思，我是说未交增值税和应交增值税的科目怎么转化做科目
2023-03-07 18:15:48
康乃馨：回复meizi老师 做分录
2023-03-07 18:31:59
meizi老师：回复康乃馨你好 你是想问月末怎么结转这个增值税科目把？？
2023-03-07 18:44:27
康乃馨：回复meizi老师 嗯
2023-03-07 19:04:35
meizi老师：回复康乃馨你好 你需要结转 ：借：应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-应交增值税 -进项税转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款
2023-03-07 19:17:52
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 岁月静好% 发表的提问：
应交增值税进项可以做成待抵扣进项税额吗，具体会计分录怎么做
如果没有认证抵扣就是待认证 借原材料等 应交税费增值税待认证进项税 贷银行存款等
191楼
2023-03-08 16:40:30
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 紫涵 发表的提问：
月底增值税怎么做会计分录
你好 是一般纳税人的吗
192楼
2023-03-08 16:45:40
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 诺卓 发表的提问：
民间非营利组织的应交增值税减免怎么做会计分录？j
你好，免税部分借应交税费-应交增值税 贷其他收入-政府补助收入
193楼
2023-03-08 16:57:58
全部回复
诺卓：回复meizi老师 谢谢，那么业务活动表上的收入最后是含税收入了？
2023-03-08 17:21:14
meizi老师：回复诺卓你好 申报还是按不含税来申报的
2023-03-08 17:49:22
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 烽哥 发表的提问：
购买金税盘的会计分录怎么做？还有金税盘全额抵减增值税的会计分录怎么做？
购买 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 抵扣 借：管理费用-办公费（金额红字） 借：应交税费-增值税
194楼
2023-03-08 17:27:25
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 默然以言 发表的提问：
老师，增值税怎么做会计分录
你好，是小规模还是一般纳税人？
195楼
2023-03-08 17:50:59
全部回复
默然以言：回复邹老师 是建筑施工的
2023-03-08 18:04:17
邹老师：回复默然以言你好，是小规模还是一般纳税人呢？不同类型账务处理是不同的
2023-03-08 18:15:43
默然以言：回复邹老师 一般纳税人
2023-03-08 18:27:21
邹老师：回复默然以言你好 借；工程施工 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目 借；银行存款等科目 贷；主营业务收入 应交税费（销项税额） 借； 应交税费（销项税额） 贷； 应交税费（进项税额） 应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2023-03-08 18:38:55
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