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会计里面怎么计算应交税额
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 兴奋的黑猫 发表的提问：
计算当期准予抵扣的进项税额时 如果有进项税额转出应该放在里面计算吗
您好，就在进项税额转出里面 附表二的进项税额转出里面对应的栏次
166楼
2023-02-28 18:05:49
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.79w
引用 @ 漂移 发表的提问：
我想请问在基本建设会计里面，给员工缴纳的社保应该怎么计入待摊投资里面，分录应该怎么做
你好，你们是事业单位的吗
167楼
2023-02-28 18:14:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.79w
引用 @ 微笑的菠萝 发表的提问：
我想请问在基本建设会计里面，给员工缴纳的社保应该怎么计入待摊投资里面，分录应该怎么做
你好，你们是事业单位的吗
168楼
2023-03-01 17:15:49
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钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 单纯的百褶裙 发表的提问：
老师您好，发票应收款里面有（开票金额，收款金额，开票未收款金额），应收款应该怎么计算
同学你好 是什么申报表里边的发票应收款的？
169楼
2023-03-01 17:26:29
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悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 学堂用户tdbhpy 发表的提问：
当期应纳税额计算里16%是怎么来的
学员你好，具体问题是什么
170楼
2023-03-01 17:38:53
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 彦2013 发表的提问：
企业所得税申报里面季末资产总额怎么计算的
季末资产总额就是看资产负债表中的资产合计数。
171楼
2023-03-01 17:47:36
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应老师
职称：初级会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.02w
引用 @ 太阳雨 发表的提问：
请问老师，会计账余额表里的未交增值税和转出未交增值税，怎么对应增值税报表数值呢？
你好，学员：当月的未交增值税，应该等于增值税申报表的当月应纳税额
172楼
2023-03-01 18:11:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
交易取得的费用不是应该计入投资收益里面吗？为什么在计算投资收益总额时不减交易取得的费用呢？
您好 交易取得的费用是应该计入投资收益里面 请问计算的题在哪里
173楼
2023-03-05 19:27:02
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曼曼老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @  发表的提问：
是不是代扣代交个人所得税，在企业里面是借应付职工薪酬 贷其他应收款。政府会计里面是借应付职工薪酬 贷 其他应交税费-应交个人所得税。
你好，是的，是这样的。
174楼
2023-03-05 19:39:23
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：回复曼曼老师 为什么那个企业里面贷方不是其他应交税费呀？我觉得其他应收款我理解不了呀
2023-03-05 20:20:20
曼曼老师：回复你好，其他应收款是个人代缴社保的部分。
2023-03-05 20:45:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ Y āng 发表的提问：
应纳税所得额有两种计算方法，一是直接法，二是间接法。 　　 1、直接计算法： 应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除金额-弥补亏损 　　 2、间接计算法： 应纳税所得额=会计利润总额±纳税调整项目金额 各项扣除金额（福利费，工会，职工教育经费）在直接法里面是减去的，而在间接法里面却使调增，加上去的，为什么两种的算法不一样
间接法的利润总额已经包括了各项扣除之后的金额，然后在利润总额的基础上再调整，两者都结果是一致的
175楼
2023-03-05 19:55:29
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 周周 发表的提问：
我想问有些报的统计财务报表中 里面的应交增值税怎么计算的 很多单位就计算不同 那个金额不同 到底是怎么计算的 还有上报的财务报表中 如果计算有没有可能负数 如果负数是按实填写还是0
你好； 你主要是想问增值税计算。 你可以根据你们账上计算的增值税来写的；
176楼
2023-03-05 20:02:59
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周周：回复meizi老师 什么意思     是应交增值税计算  统计报表中应交增值税计算
2023-03-05 20:32:04
meizi老师：回复周周你好 ；     看你们  账上做的收入 对应的增值税来    写 ； 你们账上肯定做了收入对应都计提了增值税的 
2023-03-05 21:01:56
周周：回复meizi老师 账上哪里有计算过应交增值税？
2023-03-05 21:13:31
周周：回复meizi老师 计提的就是未交增值税呀 难道应交增值税等于未交增值税
2023-03-05 21:25:45
meizi老师：回复周周 你好 ； 你们计提是做到  应交税费-应交增值税-销项税去 。 你只是月末结转到未交做账去 而已  ； 
2023-03-05 21:46:16
周周：回复meizi老师 所以我才问如何 计算 正确的公式如何 
2023-03-05 22:12:10
周周：回复meizi老师 老师 我一直问得是怎么计算 但你给你回答没有如何计算呀 
2023-03-05 22:31:13
meizi老师：回复周周你好 增值税  = 你取得不含税收入金额 *税率来计算的     ；至于 税率是多少看你业务是什么   
2023-03-05 22:52:00
周周：回复meizi老师 你这回答的 和我问得是对应的吗  我说填在统计报表的上的数据  你这不是价税分离吗 有点答非所问
2023-03-05 23:15:10
meizi老师：回复周周你好 ；   我没有答非所问 ； 你说的增值税怎么计算 ；我    就回复你了。   增值税是计算是根据 不含税收入来算的；    增值税都是根不含税收入金额来算的。至于你说的其他单位算的不一样 ； 那就得看你们是否计算  基数 不对   
2023-03-05 23:40:04
周周：回复meizi老师 我是说填到统计报表 财务报表的  应交增值税    注意报表   应交增值税   
2023-03-05 23:58:34
meizi老师：回复周周你好；   1. 首先你们 统计的报表   是根据你们账上数据来写的   你要看你统计报表里面需要你写什么 。 如果是应交增值税的  看你 未交增值税 贷方的金额来写  ；  （如果你是一般纳税人的话   ）  
2023-03-06 00:23:02
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 青青 发表的提问：
用友T3里的会计科目里的应交税费编码本来是2221的 ，会计准则没有选错 但是应交税费的编码却是1704是怎么回事
这个可以改的。但是1704肯不对
177楼
2023-03-06 17:33:36
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
水费差额征收做凭证是到底哪种方法对？实操课答案里是在简易征收里面核算：收到业主缴纳的水费 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（简易计税） 公司缴纳水费回来发票时 借：主营业务成本-水费 应交税费-应交增值税（简易计税） 月底应该是简易计税里面的差额转到 未交增值税
你发出来的分录处理是对的
178楼
2023-03-06 18:02:43
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会计学堂：回复陈诗晗老师 答疑里面的耿老师给的分录是：缴纳水费时：借：主营业务成本-水费 应交增值税-未交增值税 贷：银行 收到业主缴纳水费时：借：银行 贷：主营业务收入-水费 应交增值税-未交增值税 实操视频讲解汪剑萍老师又一个核算方法：缴纳水费时：借：主营业务成本 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：银行 收到业主水费时：借：银行 贷：主营业务收入 月底结转：借：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 请问老师 这三种我已经搞糊涂了 哪种是正确的？
2023-03-06 18:21:25
会计学堂：回复陈诗晗老师 老师您在看一下我补充问题里面的分录 我应该选择哪个最正确呢？ 实物中 自来水公司开来的发票是三张，一张收据是污水处理，一张普票 一张专票 。专票我不认证 比如三张金额加一起10000 我做分录是： 借：主营业务成本-水费 9708.74 应交税费-应交增值税（简易计税）3% 291.26 贷：银行存款 10000
2023-03-06 18:42:04
陈诗晗老师：回复会计学堂收到业主缴纳的水费 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（简易计税） 公司缴纳水费回来发票时 借：主营业务成本-水费 应交税费-应交增值税（简易计税） 月底应该是简易计税里面的差额转到 未交增值税 按这个处理
2023-03-06 19:06:23
陈诗晗老师：回复会计学堂专票我不认证 比如三张金额加一起10000 我做分录是： 借：主营业务成本-水费 9708.74 应交税费-应交增值税（简易计税）3% 291.26 贷：银行存款 10000 你的处理是对的
2023-03-06 19:23:12
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 疯狂的眼神 发表的提问：
上年预付的电费，放在其他应付款里面。今年发票来了，怎么做财务会计和预算会计分录。
您好，借管理费用等贷其他应付款
179楼
2023-03-06 18:23:58
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 静待花开 发表的提问：
企业所得税A类申报表，小微企业应纳税所得额不超过100万减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率计算应纳所得税额，是怎么计算的？在申报表里怎么体现？填到哪里？
利润*25%*20% 减免表里面，利润*20%
180楼
2023-03-07 16:54:58
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静待花开：回复答疑郭老师
2023-03-07 17:08:59
静待花开：回复答疑郭老师 是这个表吗老师？
2023-03-07 17:36:15
答疑郭老师：回复静待花开是的
2023-03-07 17:52:06
静待花开：回复答疑郭老师 但是填到哪个里面，我感觉没有地方填啊
2023-03-07 18:19:50
静待花开：回复答疑郭老师 我们是建筑施工企业
2023-03-07 18:31:07
答疑郭老师：回复静待花开左边截图，看下
2023-03-07 18:45:26
静待花开：回复答疑郭老师
2023-03-07 19:01:12
答疑郭老师：回复静待花开a 201030这个表里面
2023-03-07 19:22:57
静待花开：回复答疑郭老师
2023-03-07 19:42:29
答疑郭老师：回复静待花开第四个表打开
2023-03-07 20:02:23
静待花开：回复答疑郭老师
2023-03-07 20:26:30
静待花开：回复答疑郭老师 打开是这样的
2023-03-07 20:53:40
答疑郭老师：回复静待花开保存主表，然后这个表填写上利润
2023-03-07 21:05:15
静待花开：回复答疑郭老师 是填第一个小微企业这个吗老师？数据是填利润表里的净利润.✖️20%吗？
2023-03-07 21:33:08
答疑郭老师：回复静待花开实际利润*20%
2023-03-07 22:00:45
静待花开：回复答疑郭老师 实际利润什么意思？利润表里的利润总额吗？
2023-03-07 22:21:53
答疑郭老师：回复静待花开是的
2023-03-07 22:45:57
静待花开：回复答疑郭老师 老师，固定资产我是用的直线法计提的折旧，是不是不能抵扣？
2023-03-07 23:08:24
答疑郭老师：回复静待花开不能抵扣是什么意思，你有发票计提了多少抵扣多少
2023-03-07 23:34:19
静待花开：回复答疑郭老师 我是用直线法计提的，不是用的加速折旧法计提的折旧额也能税前扣除吗老师？你看下这个表，如果能税前扣除我应该填哪里？
2023-03-07 23:53:31
静待花开：回复答疑郭老师
2023-03-08 00:18:21
答疑郭老师：回复静待花开不填写这个表 你折旧到费用已经在利润总额之前扣除了
2023-03-08 00:38:13
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