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税控盘服务费抵扣会计分录
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ ︶ポ｀頭亼 发表的提问：
购买的税控盘480全额抵扣，怎么做会计分录啊
借：借：管理费用 　　　　贷：银行存款 　　2）按规定抵减的增值税应纳税额 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）　　 　　　　贷：管理费用
226楼
2023-03-22 16:49:25
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 叮叮当 发表的提问：
老师，我们去年购买的税控盘和服务费一共480，一直没有找到机会抵扣，今年还可以抵吗
原则是可以，你问下你税局看看，看你税局咋说的，
227楼
2023-03-22 17:02:50
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 游龙漂浮 发表的提问：
税控盘服务费年初抵了480元服务费，11月份又付了280元，不知道280还可以抵扣吗
你好 每年的服务费是可以全额抵扣的
228楼
2023-03-22 17:23:48
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游龙漂浮：回复meizi老师 480元是去年金穗开出来的，今年才抵，但是11月份又交了，能抵吗
2023-03-22 17:42:57
meizi老师：回复游龙漂浮你好 可以抵扣的。 实际是今年的嘛 你做账 分录抵减申报就行了
2023-03-22 18:09:03
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ lily520520 发表的提问：
老师请问下每年的税控盘服务费是全额可以抵扣的嘛？还是按百分之六抵扣？
你好，每年的税控盘服务费是全额可以抵扣
229楼
2023-03-22 17:36:58
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lily520520：回复紫藤老师 好的。谢谢！
2023-03-22 17:49:30
紫藤老师：回复lily520520不客气，如果对解答满意可以五星好评哦
2023-03-22 18:12:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 萍༲ 发表的提问：
税控盘第二年服务费开的普票可以抵扣吗？
你好，这个每年都可以全额抵扣的
230楼
2023-03-22 17:41:59
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萍༲：回复邹老师 好的，票是2017年开的，现在还可以抵扣吗？
2023-03-22 18:00:38
邹老师：回复萍༲你好，在12个月之内是可以抵扣的
2023-03-22 18:15:09
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 沫烟 发表的提问：
去年4月份买的税控盘服务费，一直没有抵扣，这个有没有时间限制呢
你好，没时间限制
231楼
2023-03-27 17:16:41
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 张野 发表的提问：
税控盘服务费全额抵扣申报的时候为啥没有抵扣掉？
你好，能把你税控盘服务费全额抵扣是如何填写的，提供一下图片吗？
232楼
2023-03-27 17:30:55
全部回复
张野：回复邹老师 我发不过去图片
2023-03-27 18:00:35
张野：回复邹老师 这个填写完后，没有在主表中体现
2023-03-27 18:27:32
邹老师：回复张野你好，你本期实际抵减栏次都没有填写560，当然无法在主表体现了
2023-03-27 18:50:59
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 啾。。我来了 发表的提问：
税控盘服务费可以抵扣，当期留底未抵扣账务上如何处理
你好，税控盘服务费可以全客抵扣，当期留底未抵扣账务不用处理
233楼
2023-03-27 17:39:56
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 。。 发表的提问：
老师请问税控盘每年的服务费是这样填写抵扣吗
你好 如果 本期不抵扣是正确的 ，抵扣的4栏和主表也要填写
234楼
2023-03-27 17:58:59
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。。：回复玲老师 本期需抵扣，第四栏填上是吧
2023-03-27 18:23:41
玲老师：回复。。是的，这次填写对了，然后主表手动填写应交税额减栏
2023-03-27 18:44:31
。。：回复玲老师 老师麻烦您帮忙看下主表是否填写正确，第一次填报怕填写错误，感谢
2023-03-27 19:13:46
。。：回复玲老师 另增值税的减免申报表是否也要填写
2023-03-27 19:27:58
玲老师：回复。。你好，对的，就是 填写23行
2023-03-27 19:45:52
。。：回复玲老师 请问减免申报表是否需要填写？
2023-03-27 20:03:34
玲老师：回复。。要填写的，和附表四一样填写
2023-03-27 20:13:41
。。：回复玲老师 好的谢谢老师。
2023-03-27 20:41:42
玲老师：回复。。不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！
2023-03-27 20:58:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 莳桦 发表的提问：
7月份购买的税控盘及服务费820，2016年一直没有抵扣.2017年还能抵扣吗，需要在哪里做备案？
你好，可以的。在税局填表备案减免。
235楼
2023-03-27 18:05:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ alisa 那年芳华 发表的提问：
老师请问税控盘的延期服务费可以抵扣吗？
如果取得专票的话，是可以抵扣进项税额。
236楼
2023-03-28 16:35:19
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alisa 那年芳华：回复张艳老师 这种有专票吗？不是一直都是电子发票吗？
2023-03-28 17:00:27
张艳老师：回复alisa 那年芳华1、是否能开出专票，建议要咨询服务商。 2、如果是电子普通发票的话，这个是延期服务费是不能抵扣的。
2023-03-28 17:25:29
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 邱 发表的提问：
老师，你好，我购买的税控盘+服务费一共480，没有抵扣，那我帐务应该怎么处理
借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金
237楼
2023-03-28 17:01:56
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邱：回复maize老师 那报税的时候要怎么处理
2023-03-28 17:35:25
maize老师：回复邱1、《增值税纳税申报表附列资料（四）》： 需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中，2、《增值税减免税申报明细表》： “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”；其它栏次填报与附表四相同。
2023-03-28 17:57:55
邱：回复maize老师 好的，那抵扣的时候是不是借应交税费减免税。贷管理费用。 借应交税费未交增值税。贷应交税费减免税
2023-03-28 18:09:56
maize老师：回复邱借应交税费减免税。借管理费用 负数，借应交税费未交增值税。贷应交税费减免税 可以
2023-03-28 18:29:45
邱：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-03-28 18:55:10
maize老师：回复邱好的，我先回复别的学员了
2023-03-28 19:11:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 布丁xtang 发表的提问：
营改增后，我们公司从航天金税软件购买的税控盘490元和服务费330元，共计820元，金税公司说可以全额抵扣，怎样做会计分录？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
238楼
2023-03-28 17:30:32
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布丁xtang：回复邹老师 借记“管理费用”820，贷记“银行存款”820，此分录附的票据就是附注服务费和税控盘的发票吗？ 借记“应交税费-应交增值税820”，贷记“管理费用”820附注票据就是那个抵扣联吗？ 票据是4月份拿到的，这两笔分录我四月份都要做吗，还是抵扣的那一笔等到7月份交税抵扣的时候才做？
2023-03-28 17:49:50
邹老师：回复布丁xtang1，是的 2，其实可以不用附件或者增值税申报表减免附表 3，什么时候抵扣，抵扣的分录就做在哪个月
2023-03-28 18:18:16
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 灵儿 发表的提问：
小规模纳税人，买税盘服务费480得发票，发生时和抵扣时会计分录怎么写
服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数 填写附表4 减免表和主表减免税额栏
239楼
2023-03-28 17:35:59
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灵儿：回复玲老师 如果当时做账，不抵扣，怎么做，
2023-03-28 17:56:32
玲老师：回复灵儿借:管理费用 贷:银行存款/现金
2023-03-28 18:24:31
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ ZzzZ 发表的提问：
购买税控盘及税控盘服务费260元，发生时借管理费用贷现金。此时260元需不需要填写到增值税申报表？填写到申报表的会计期间是否需要做分录借待抵扣进项税贷管理费用？注意：支出260和抵扣260发生在不同的会计期间
您好 如果当期不要抵扣的话 可以不需要填写增值税申报表 后期需要的话再填报表 写抵减分录
240楼
2023-03-29 17:43:58
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