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发票未到的会计分录怎么做
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ A会计学堂 ～李晓悦老师 发表的提问：
未开发票收入怎么入账，会计分录是什么？税务申报计入未开票栏次后，后续怎么处理，特别说明一下，这部分未开票的以后是不会再开到发票的
借银存贷主营业务收入应交税费 未开具发票一栏就可以
166楼
2023-02-21 18:47:59
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答疑郭老师：回复A会计学堂 ～李晓悦老师后续不用动就可以
2023-02-21 19:02:46
A会计学堂 ～李晓悦老师：回复答疑郭老师 税务这块后续怎么处理？未开票收入这栏
2023-02-21 19:17:43
答疑郭老师：回复A会计学堂 ～李晓悦老师不用处理 你又不需要开发票
2023-02-21 19:45:55
A会计学堂 ～李晓悦老师：回复答疑郭老师 怎么算出税款交税呢？
2023-02-21 20:09:37
答疑郭老师：回复A会计学堂 ～李晓悦老师含税金额/（1+税率）*税率
2023-02-21 20:23:39
A会计学堂 ～李晓悦老师：回复答疑郭老师 这些未开票的必须要纳税吗？
2023-02-21 20:36:41
答疑郭老师：回复A会计学堂 ～李晓悦老师是的 不做收入有风险的
2023-02-21 20:47:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 耍酷的冰淇淋 发表的提问：
你好 按实际成本法 货款尚未支付发票账单未收到的会计分录是借:原材料（暂估价）贷:应付账款吗？如果账单收到请问该怎么做会计分录？
你好 暂估入库，借；原材料 贷；应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；原材料 根据发票入账 借；原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目
167楼
2023-02-22 17:50:54
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 文文 发表的提问：
厂房的设计费用已付部分款项，但未收到发票，会计分录怎么写
借：预付账款 贷：银行
168楼
2023-02-22 18:00:21
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 吴丹丽 发表的提问：
发票未打 账已经会进来 那这月这笔无发票的收入怎么做会计分录
您好 请问没有开具发票要确认收入 对么
169楼
2023-02-22 18:22:29
全部回复
吴丹丽：回复bamboo老师 报税 这笔钱要不要算这个月收入
2023-02-22 18:52:53
吴丹丽：回复bamboo老师 还是下个月一起算 如果这样会计分录要怎么弄比较好
2023-02-22 19:18:04
bamboo老师：回复吴丹丽如果还没有开具发票 下个月一起算比较好
2023-02-22 19:45:07
吴丹丽：回复bamboo老师 入的账会计分录怎么弄
2023-02-22 20:07:22
bamboo老师：回复吴丹丽借 银行存款 贷 应收账款（预收账款）
2023-02-22 20:23:57
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 默默的毛巾 发表的提问：
金蝶财务软件帐套怎么备份的？最好详细点，谢谢另外，金蝶财务软件帐套备份的是当月的还是从建账开始都有的呢？
备份： 你一进去就是你的账套了，然后点击主菜单的“文件”，在里面就可以看见“账套备份”了，点击“账套备份”，你选择好你的备份地点，就可以了。恢复：你备份的账套并不是直接就可以打开的，你要先恢复。你进入一个账套后，在软件的主页面，点击主菜单的“文件”，然后点击“账套恢复”，你选择好你的恢复地点，记住后，再点击主菜单的“文件”，点击“打开账套”，选择你刚才的文件路径就可以了
170楼
2023-02-22 18:50:59
全部回复
晓海老师：回复默默的毛巾以年为单位备份
2023-02-22 19:24:30
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 酥烤 发表的提问：
关于专用发票会计分录：1.对方付款，我公司收到货款 ，未开专票。分录怎么写？2.我公司先开专票，未收到货款，分录怎么写？
1、借：银行存款 贷：预收账款 2、借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税
171楼
2023-02-23 17:49:51
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 迷路的荷花 发表的提问：
老师，公司进货，货到公司了,钱也付了,发票后到怎么做分录，发票在当月会到。计提的分录怎么做
你好，可以暂估入库，当月倒就借库存商品，应交税费应交增值税，贷银行存款。
172楼
2023-02-23 18:19:18
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 低碳爱 发表的提问：
是工业企业一般纳税人，购买原材料付款后，原材料未到，发票未到，怎么做分录？然后，发票到后，原材料未到，怎么做分录，最后，原材料入库，怎么做分录
借：预付账款贷：银行存款，借：在途物资贷：预付账款；借：原材料贷：在途物资
173楼
2023-02-23 18:41:59
全部回复
低碳爱：回复袁老师 在途物资这个科目，适用于我们工业企业吗，或者说和原材料采购的方法，是采用计划成本法还是实际成本法 有关系吗
2023-02-23 19:14:09
袁老师：回复低碳爱适用的 都可以的
2023-02-23 19:35:33
低碳爱：回复袁老师 发票上的税款呢？不做了？
2023-02-23 19:55:32
袁老师：回复低碳爱专票要做的
2023-02-23 20:11:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ A～梅子 发表的提问：
物流公司4月份成立，5月份运输货物含税价5万，5月份未开票未收款。6月份才开这5万元的票，到了7月份才收到货款。请问一下，5月份的会计分录怎么写？6月会计分录怎么做？7月收到货款会计分录怎么做？
5月份不做账务处理 6月份 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 7 借；银行存款 贷；应收账款
174楼
2023-02-27 17:52:39
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陶乐天老师
职称：注册会计师
4.96
解题: 0w
引用 @ 天空乐怡 发表的提问：
如果供应商发票未开给我公司，但是货款我先支付了，会计分录应该是怎么样的？后期收到发票，这个会计分录又是怎样的? 还一个问题，如果对方材料已经送我公司，库存已检验入库，对方发票未给我，会计分录我应该怎么做？
，假设供应商为A，实务中一般是这样操作的：（1）付款时，借：应付账款-A 贷：银行存款等；（2）材料入库时根据采购单价，借：原材料 贷：应付账款-暂估-A；（3）收到发票时，按不含税额冲销（2）中的暂估分录，再借：原材料 应交税费-增值税-进项税 贷：应付账款。
175楼
2023-02-27 18:07:38
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 胡小饭 发表的提问：
收到货款，还没有发货的会计分录怎么做？发货之后的会计分录怎么做？
借；银行存款 贷；预收账款 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费
176楼
2023-02-27 18:14:37
全部回复
胡小饭：回复邹老师 如果是当天收到货款，当天发货的话，可不可以把分录做成：借；银行存款 贷；主营业务收入 应交税费 ？
2023-02-27 18:43:45
邹老师：回复胡小饭你好，可以的
2023-02-27 18:54:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 妮子依 发表的提问：
收到红字发票怎么做会计分录
借；应付账款等科目 贷；原材料等科目 应交税费（进项税额）
177楼
2023-02-27 18:41:59
全部回复
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 娟子 发表的提问：
12月份收到别人开给我们一个劳务费发票，款未付。怎么做会计分录，
你好，暂估入账就行的
178楼
2023-02-28 17:41:15
全部回复
娟子：回复龙枫老师 不会？因为是农业的
2023-02-28 18:02:58
龙枫老师：回复娟子属于核定扣除的试点范围吗？
2023-02-28 18:20:12
娟子：回复龙枫老师 承包田地给别人耕地
2023-02-28 18:47:19
龙枫老师：回复娟子你把具体业务说一下吧啊
2023-02-28 19:13:46
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 梅仙 发表的提问：
如果收到货款，可未给对方开发票，这会计分录应该怎么做？谢谢老师
你好，借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费
179楼
2023-02-28 18:08:30
全部回复
梅仙：回复小云老师 老师好！那我没开票，不是也不知道应交税费的？
2023-02-28 18:27:46
梅仙：回复小云老师 我之前没想明白就做成：借：银行存款贷：应收帐款
2023-02-28 18:39:24
梅仙：回复小云老师 现在如果给对方开票是否应该做：借：应收帐款 贷：主营业务收入 应交税费，这样可以吗？不然我的应收帐款都不平了
2023-02-28 18:55:48
小云老师：回复梅仙怎么会不知道呢，可以自己算税费呀
2023-02-28 19:06:53
小云老师：回复梅仙没跨年的话后面更正的分录可以这样做。
2023-02-28 19:17:10
梅仙：回复小云老师 那怎么办，之前就是2019年11月做的
2023-02-28 19:41:39
小云老师：回复梅仙借:应收账款 贷:以前年度损益调整 应交税费
2023-02-28 19:57:50
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 娇 发表的提问：
收到这些发票怎么做会计分录。
你好 具体是什么业务 ？你们是建筑公司吗
180楼
2023-02-28 18:27:25
全部回复
娇：回复meizi老师 是做工地外墙安装玻璃的
2023-02-28 19:13:17
meizi老师：回复娇你好 计入工程施工-其他直接费用-机械租赁费 工程施工-其他直接费用-拆除人工费
2023-02-28 19:35:52
娇：回复meizi老师 这些供应商的的类别：拆除工程，维修公司，还有建筑公司，他们的类别是什么，我们这分：材料供应商，外协供应商，还有基地建设供应商，该选哪个
2023-02-28 19:48:43
meizi老师：回复娇你好 你现在是说的软件的科目明细 让我选择 ？
2023-02-28 20:04:41
娇：回复meizi老师 是T3里分了供应商类别，就是把收到发票的销售方分类
2023-02-28 20:27:43
meizi老师：回复娇这个不可能是材料供应商 因为不是给你送材料 。 你选择 基地建设供应商
2023-02-28 20:57:01
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