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发票未到的会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ DORIS 发表的提问：
购入原材料，货款已付，发票未到，怎么写会计分录？
你好，借；预付账款，贷；银行存款 借；原材料，贷；应付账款——暂估
226楼
2023-03-21 17:53:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 紧张的老虎 发表的提问：
进项发票认证未抵扣成功，会计分录要怎么做
如果今后还会抵扣，先放在待抵扣进项税额 如果今后不再抵扣了，计入成本
227楼
2023-03-22 16:40:45
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ DORIS 发表的提问：
已销售，但未收款未开票的怎么做账？会计分录？
借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本 贷：库存商品 当月要按未开票收入申报增值税。
228楼
2023-03-22 17:03:57
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DORIS：回复张艳老师 如果下月实际开票金额小于本月入账金额，报税时怎么调整？
2023-03-22 17:34:32
张艳老师：回复DORIS那就需要冲减本月确认的收入、销项税额和成本。
2023-03-22 17:49:56
DORIS：回复张艳老师 会计分录怎么做？
2023-03-22 18:15:54
张艳老师：回复DORIS要先将申报的未开票收入整体填为负数，然后按开票金额填入开票的销售额中。
2023-03-22 18:38:00
张艳老师：回复DORIS借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本 贷：库存商品 上面的分录整体负数，然后按实际开票金额重新编制分录就是了。（这个要比冲减方便操作）
2023-03-22 18:57:36
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 星星 发表的提问：
购买材料，有几种情况。1、未收到发票，2、收到发票未认证，3、收到发票已认证，这三种情况，会计分录应该怎样做？
1、未收到发票需要暂估入库： 借：原材料 贷：银行存款等 2、借：原材料 借：应交税费-待认证进项税额 贷：银行存款 3、借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应交税费-待认证进项税额
229楼
2023-03-22 17:30:39
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星星：回复方亮老师 请问下我们是筹建期，设备5月份付款一部分，6月份付款一部分，7月份收到发票。我们的账7月份开始做，可以把5-7月份付款的，合并在一起做吗？
2023-03-22 18:02:35
方亮老师：回复星星可以这样操作。
2023-03-22 18:26:12
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 玩命的鲜花 发表的提问：
采购材料，收到增值税发票和保险费发票，材料未验收入库，货款未支付，应该怎么做会计分录呢
你好 借：原材料 贷：应付账款
230楼
2023-03-22 17:50:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.82w
引用 @ 无私的酸奶 发表的提问：
如果未贴现的银行承兑汇票到期无法收回，会计分录怎么做
同学你好 追索前手 如果追不回只能计入营业外支出
231楼
2023-03-27 16:54:54
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ Diana 发表的提问：
请问，货款已付，发票未收到，如何做会计分录？
请问货物是否已到？
232楼
2023-03-27 17:07:49
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Diana：回复岳老师 您好，货物没收到
2023-03-27 17:27:50
岳老师：回复Diana借：预付账款 贷：银行存款
2023-03-27 17:56:02
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 我喜欢夏天。因为会下雪！ 发表的提问：
公司充值油卡未收到发票。 分录怎么做。 收到发票了怎么做
您你好 借：预付账款贷：银行存款或者库存现金 借管理费用贷：预付账款 如果是公司车辆才可以
233楼
2023-03-27 17:33:46
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我喜欢夏天。因为会下雪！：回复meizi老师 用应付账款这个科目可以做吗？
2023-03-27 17:49:42
meizi老师：回复我喜欢夏天。因为会下雪！你好 一般是预付账款来做 你提前预付的款项
2023-03-27 18:02:35
我喜欢夏天。因为会下雪！：回复meizi老师 请用应付账款科目做一下？我们公司不是用预付做的
2023-03-27 18:27:47
meizi老师：回复我喜欢夏天。因为会下雪！你好 如果不用预付账款的话 你用应付账款 上面的分录替代预付账款就行
2023-03-27 18:48:05
我喜欢夏天。因为会下雪！：回复meizi老师 好的。 谢谢
2023-03-27 19:08:08
meizi老师：回复我喜欢夏天。因为会下雪！嗯 不客气 帮到你就好
2023-03-27 19:31:05
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 惜缘小欧 发表的提问：
老师：公司车辆的保险费转给公司了，票未到，怎么做会计分录？
你好 借预付账款贷银行存款
234楼
2023-03-27 17:57:46
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惜缘小欧：回复meizi老师 老师：支付贷款利息，票未到怎么做会计分录
2023-03-27 18:22:30
meizi老师：回复惜缘小欧你好 借财务费用 贷银行存款 你是说的贷款发票嘛
2023-03-27 18:33:25
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 123啊谁都能看见的那 发表的提问：
预付款收到发票怎么做会计分录
开具的预付卡吗。
235楼
2023-03-27 18:14:59
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123啊谁都能看见的那：回复方老师 老师啥意思，是不是还要做商品入库的分录？那么要怎么做呢
2023-03-27 18:32:14
方老师：回复123啊谁都能看见的那你发票上开具的内容是什么。
2023-03-27 18:46:37
123啊谁都能看见的那：回复方老师 这样的 什么版费什么防辐射
2023-03-27 19:02:19
方老师：回复123啊谁都能看见的那采购的这些你知道是做什么用的吗
2023-03-27 19:13:49
123啊谁都能看见的那：回复方老师 用来贴在矿泉水瓶上面的
2023-03-27 19:36:04
方老师：回复123啊谁都能看见的那借生产成本贷预付账款。
2023-03-27 19:47:20
123啊谁都能看见的那：回复方老师 老师你好，是 先做一笔商品入库的分录： 借：生产成本——原材料 贷：预付账款 然后再做一笔收到发票的会计分录是吗 借：商品销售成本 贷：预付账款 吗 贷：
2023-03-27 20:02:24
方老师：回复123啊谁都能看见的那收到发票时借原材料贷预付账款 领用时借生产成本贷原材料
2023-03-27 20:16:14
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ amir~ 发表的提问：
收到6公司发票怎么做会计分录
你好！你是收到什么业务的发票
236楼
2023-03-28 16:56:25
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amir~：回复宋生老师 收到发票，但是没看到支付记录。怎么做会计分录
2023-03-28 17:21:13
amir~：回复宋生老师 老会计证说这个金额不大，应该付款了的，现金和银行上没看到这笔金额
2023-03-28 17:51:01
宋生老师：回复amir~您好!你这个是买来做材料用的吗
2023-03-28 18:16:43
amir~：回复宋生老师 不知道，我们是生产混凝土的公司，我刚来
2023-03-28 18:37:24
amir~：回复宋生老师 估计是吧
2023-03-28 19:04:42
宋生老师：回复amir~你好！你要先确认是不是已经付款了，才能确认贷方的科目了。
2023-03-28 19:20:52
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 妃妃 发表的提问：
收到车间房租发票，怎么做会计分录，每月摊销怎么做分录啊
如果是当月的房租，直接借：制造费用—房租费 贷：银行存款 如果每月摊销的，借：预付账款 贷：银行存款，然后每月摊销，借：制造费用—房租费 贷：银行存款
237楼
2023-03-28 17:20:51
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 唯米 发表的提问：
买月饼收到发票怎么做会计分录？
用于哪里，你可以说下么？
238楼
2023-03-28 17:29:41
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唯米：回复maize老师 用于管理人员
2023-03-28 17:52:45
maize老师：回复唯米借。借：管理费用 贷：应付职工薪酬—福利费 发放时： 借：应付职工薪酬—福利费 贷：银行存款
2023-03-28 18:11:22
唯米：回复maize老师 老师，这一部分需要缴纳个人所得税吗？
2023-03-28 18:40:48
maize老师：回复唯米是的，这个是需要交个税的，并入工资
2023-03-28 19:08:01
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 草莓 发表的提问：
收到红字发票后怎么做会计分录？
反冲之前收到发票的会计分录
239楼
2023-03-28 17:44:59
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 风从哪个方向来 发表的提问：
货已发出，款未到，票未开，分录怎么做
借 发出商品 贷库存商品
240楼
2023-03-29 17:21:02
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