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发票未到的会计分录怎么做
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
收到负数发票会计分录怎么做
负数发票的业务是什么，退货？
181楼
2023-02-28 18:32:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ ～Q咕爺～ 发表的提问：
追问，发票未入帐会计分录怎样做
你好 你们实际业务是什么 是已经付款未开票 是购货还是什么业务？
182楼
2023-03-01 17:36:51
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 簡=_=愛 发表的提问：
小规模，6月1日购进商品时已经付款未取得发票，怎么做会计分录，7月5日取得发票，又要怎么做会计分录
借：预付账款 贷：银行存款 这个是六月份的账务处理 七月取得发票 再入账处理 借：库存商品 贷：预付账款
183楼
2023-03-01 17:50:03
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 谨慎的哈密瓜，数据线 发表的提问：
老师您好！我们是一般纳税人，开发票会计分录怎么做呀？ 收到发票货款会计分录怎么做呀？
你好！借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 借银行存款 贷应收账款
184楼
2023-03-01 18:02:20
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谨慎的哈密瓜，数据线：回复宋生老师 收到发票货款会计分录这样做！ 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 开发票给客户会计分录怎么做呀？
2023-03-01 18:33:10
宋生老师：回复谨慎的哈密瓜，数据线您好！这个是开发票出去的分录。 收到发票货款是借银行存款 贷应收账款
2023-03-01 18:58:22
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 宝宝记 发表的提问：
你好，公司已收款，未开发票，怎么做分录，接下来会补开发票的，怎么做分录
你好！先借银行存款贷预收账款就可以了。 补开发票的时候确认收入
185楼
2023-03-01 18:29:59
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宝宝记：回复宋生老师 开发票时，借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费
2023-03-01 18:50:55
宝宝记：回复宋生老师 ？
2023-03-01 19:11:28
宋生老师：回复宝宝记你好！是的，就是这样的了。
2023-03-01 19:23:03
宝宝记：回复宋生老师 老板从公户转钱到私户，借:其他应收款 贷:银行存款 如果公司购买材料成本老板私户代付可以吗？可以借:主营业务成本 贷:其他应收款吗？
2023-03-01 19:38:56
宋生老师：回复宝宝记您好！可以的。其实这种相当于借支然后报销
2023-03-01 19:49:57
宝宝记：回复宋生老师 好的，明白了，谢谢老板，好评哦
2023-03-01 20:13:11
宝宝记：回复宋生老师 谢谢老师
2023-03-01 20:30:42
宋生老师：回复宝宝记你好！不用客气的了
2023-03-01 20:49:08
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 小王子 发表的提问：
发出商品已收款未开票的情况，其会计分录怎么做
您好 借 银行存款 贷 预收账款 借 发出商品 贷 库存商品
186楼
2023-03-05 19:58:19
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小王子：回复bamboo老师 库存商品是买的另一家公司的，老板个人账户转账的，这个要体现吗？因为也没有合同，发票，走的也是对方公司的私人账户
2023-03-05 20:14:29
小王子：回复bamboo老师 我这个，能不能直接做一个预收账款，不做库存商品的发出，
2023-03-05 20:34:12
bamboo老师：回复小王子那你开发票怎么结转成本
2023-03-05 20:44:15
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 钧钧ylj 发表的提问：
老师 建筑公司购买材料 款项已支付 材料未入库 发票未收到 怎么做会计分录呢
借预付账款贷银行存款。
187楼
2023-03-05 20:13:24
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钧钧ylj：回复郭老师 好的 老师 建筑公司购买材料什么时候计入在建工程？什么时候计入工程物资？还是应该计入原材料呢？
2023-03-05 20:41:03
郭老师：回复钧钧ylj你好，你们买来入库的自建房屋的，做到工程物资自建，房屋领用的时候做在建工程。
2023-03-05 21:09:12
郭老师：回复钧钧ylj买来你需要给别人建造的，做到原材料领用的时候做到工程施工。
2023-03-05 21:25:40
钧钧ylj：回复郭老师 老师 是不是先做购入工程物资 借：工程物资 贷：银行存款  再做工程领料 借：工程施工 贷：工程物资      只是材料未入库 发票未收到 就把借方的工程物资换成预付账款？
2023-03-05 21:46:08
钧钧ylj：回复郭老师 我们是给别人建造的
2023-03-05 22:12:34
郭老师：回复钧钧ylj你好，借原材料贷银行存款，借工程施工贷原材料，借主营业务成本贷工程施工。
2023-03-05 22:28:46
翟老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.95
解题: 0.07w
引用 @ bernice 发表的提问：
房租付款，未取得发票，怎么做摊销？分录怎么做？ 后续收到发票怎么做分录？
您好！实务工作中付款时可以做一个预付或者往来，收到发票后再推销
188楼
2023-03-05 20:20:59
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李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
增值税发票已开但收入未确认的会计分录怎么做
您好，已经开票了，在开票当月就要确认收入的
189楼
2023-03-06 18:05:08
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ '' じ小奋斗ゝ 发表的提问：
开出增值税发票时怎么作会计分录(挂账)，收到这张发票时怎么做会计分录(销账)
您好 开出发票 借 应收账款 贷 主营业务成本 应交税费～应交增值税～销项税额 收到货款销账 借 银行存款 贷 应收账款
190楼
2023-03-06 18:21:36
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'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 那我们是卖材料的，开出去的也是材料，但是我们公司没有材料，开出去的材料票要找别人开一样的材料票给我们，相当于成本票，要怎么做
2023-03-06 18:49:02
bamboo老师：回复'' じ小奋斗ゝ借 库存商品 应交税费～应交增值税～进项税额 贷 应付账款等
2023-03-06 19:03:42
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 那我收到成本票，但钱是后期才转的呢
2023-03-06 19:32:10
bamboo老师：回复'' じ小奋斗ゝ所以给您做的应付账款啊 后期付款 借 应付账款 贷 银行存款
2023-03-06 19:57:48
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 好的，谢谢老师！
2023-03-06 20:18:16
bamboo老师：回复'' じ小奋斗ゝ不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-03-06 20:39:54
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 老师，那我购买施工用监控设备是先付钱后面才得增值税发票呢
2023-03-06 20:51:32
bamboo老师：回复'' じ小奋斗ゝ借 预付账款 贷 银行存款 借 工程施工-合同成本 应交税费-应交增值税-进项税额 贷 预付账款
2023-03-06 21:08:57
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 合同成本？没有合同呢
2023-03-06 21:21:50
bamboo老师：回复'' じ小奋斗ゝ没有合同的可以写工程施工～直接（间接）费用
2023-03-06 21:42:27
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 好的
2023-03-06 22:10:29
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 这个设备是一直存在的，不仅仅只是施工才用的，也计入工程施工吗
2023-03-06 22:34:51
bamboo老师：回复'' じ小奋斗ゝ那计入固定资产 然后分期计提折旧
2023-03-06 23:03:09
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 分多少期呢
2023-03-06 23:32:54
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 要一直计提折旧着吗
2023-03-06 23:55:33
bamboo老师：回复'' じ小奋斗ゝ电子设备按照三年计提折旧
2023-03-07 00:13:53
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 那要一直计提三年的折旧呢
2023-03-07 00:33:01
bamboo老师：回复'' じ小奋斗ゝ是的 每个月计提折旧 一共计提三年
2023-03-07 00:51:02
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 好吧
2023-03-07 01:02:08
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 还有就是收到个人向公司汇款，这笔款用于支付押金，到时押金是会退回的，这整个会计分录呢
2023-03-07 01:12:48
bamboo老师：回复'' じ小奋斗ゝ借 银行存款 贷 其他应付款
2023-03-07 01:42:17
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 娇 发表的提问：
收到劳务加工的发票怎么做会计分录
需要看你们这个劳务是用哪里，要是成本可以做主营业务成本下面
191楼
2023-03-06 18:41:58
全部回复
娇：回复maize老师 会计分录怎么写
2023-03-06 18:59:07
maize老师：回复娇借生产成本 贷应付账款
2023-03-06 19:14:56
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.81w
引用 @ 娇 发表的提问：
2019年的发票做账到2020年该怎么做会计分录
你好，你也要看是什么发票？是费用的吗？
192楼
2023-03-07 17:37:48
全部回复
娇：回复暖暖老师 是购买的辅材
2023-03-07 17:54:12
暖暖老师：回复娇那就是借原材料-辅助材 应交税费-进项税额 贷英航存款
2023-03-07 18:07:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ lemontea 发表的提问：
请问增值税专用发票已认证，发票的款未付，会计分录怎么做？
你好，借；原材料等科目，应交税费——应交增值税（进项税额），贷应付账款
193楼
2023-03-07 17:51:58
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 26294018991 发表的提问：
本月已收到货款，但发票只开了一半出去，不够票，未开，账务处理的会计分录怎么做才好，需要做未开票收入吗
您好，您最好是先做未开票销售收入，然后次月开票了再红冲未开票收入，然后再按开票的金额做账
194楼
2023-03-07 18:08:38
全部回复
26294018991：回复文老师 能具体写一下分录吗，还有申报时需要在未开票收入时填上吗
2023-03-07 18:38:22
文老师：回复26294018991借应收账款贷主营业务收入-未开票收入应交税费-应交增值税（销项税额），是的，申报的时候需要填在未开票收入里面的
2023-03-07 19:02:14
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 易理会计 发表的提问：
收到研发成本发票，会计分录怎么做
你好，如果是材料，先入库 借原材料 借应交税费（进项税额） 贷应付账款 然后领用 借研发支出-费用化或资本化支出--什么项目-直接投入等 贷原材料
195楼
2023-03-07 18:17:59
全部回复
易理会计：回复徐阿富老师 直接是成本呢
2023-03-07 18:49:29
徐阿富老师：回复易理会计你好，什么是直接成本？是费用？那么借研发支出-费用化或资本化支出--什么项目-直接投入等 贷或其他费用 贷银行存款
2023-03-07 19:19:16
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