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增值税留抵税额的会计分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
增值税留抵税额， 每个月申报增值税都会有留抵税额的会计分录
您好，留底不用特殊做分录。
1楼
2022-12-17 14:30:40
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 妮妮加油 发表的提问：
增值税留抵税额的会计分录咋写
留抵不需要做分录的　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
2楼
2022-12-17 15:31:57
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 浩然正 发表的提问：
增值税期末留抵税额退税的会计分录
借银行 贷应交税费应交增值税，进项税额转出
3楼
2022-12-17 16:59:00
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ YOUNG 发表的提问：
计提增值税的会计分录，上期有留抵税额的
您好，开具销售发票时，借；现金或者银行存款等科目，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项。采购时，借；库存商品等科目，应交税费-应交增值税-进项，贷：现金或者银行存款等科目。 结转时，借；应交税费-应交增值税-销项，应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-应交增值税-进项。就行了。
4楼
2022-12-17 17:52:42
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 云 发表的提问：
增值税留抵税额需要做会计分录吗？
你好 留底税额不需要做会计分录的
5楼
2022-12-17 18:54:17
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 123阳光 发表的提问：
请问：收到增值税留抵税额时，会计分录？
你好，借银行存款 贷其他收益
6楼
2022-12-17 19:55:21
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123阳光：回复紫藤老师 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 可以的吗？
2022-12-17 20:17:49
紫藤老师：回复123阳光借银行存款 贷 应交税费-未交增值税
2022-12-17 20:30:30
123阳光：回复紫藤老师 我这边是房地产公司，税务申报时，在税务申报系统作了进项税额转出处理了
2022-12-17 20:44:54
123阳光：回复紫藤老师 是否正确？
2022-12-17 21:06:49
紫藤老师：回复123阳光我觉得 应交税费-应交增值税-进项税额转出不准确
2022-12-17 21:31:40
123阳光：回复紫藤老师 但如果是作了“未交增值税”明细科目反映，又不对应不上税务报表上的数据（税务报表上对这笔款作了进项税额转出），现在该如何处理或调整？谢谢！
2022-12-17 22:00:15
紫藤老师：回复123阳光税务报表上对这笔款作了进项税额转出，那你的分录是可以的
2022-12-17 22:25:22
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
销项8719.80，进项10899.45，增值税留抵税额2179.65，加计递减税额留抵1089.95，会计分录怎么写？？？？？？
你本月不交税，不用计算加计抵减
7楼
2022-12-17 21:22:47
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o(*￣▽￣*)o：回复家权老师 我是问这个增值税的分录怎么写哦
2022-12-17 21:56:44
家权老师：回复o(*￣▽￣*)o先计算未交增值税=本月销项-上月留抵-本月进项 如果未交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录 借：应交税费-增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
2022-12-17 22:11:08
o(*￣▽￣*)o：回复家权老师 那这个我只要做销售的分录就完了？？？
2022-12-17 22:34:07
家权老师：回复o(*￣▽￣*)o是的，就是那个意思的哈
2022-12-17 22:46:56
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
销项8719.80，进项10899.45，增值税留抵税额2179.65，加计递减税额留抵1089.95，这个会计分录怎么写？？？？？？
您好，根据您的金额，借应交税费未交增值税，贷应交税费应交增值税（转出多交增值税）10899.45+2179.65+1089.95-8719.8
8楼
2022-12-17 22:35:28
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 孤 发表的提问：
本月增值税进项大于销项形成留抵税额，怎么在账目中体现？会计分录怎么做！
你好，未交交增值税，贷转出多交增值税。
9楼
2022-12-18 00:01:33
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ sailor 发表的提问：
增值税期末有留抵税额，结转增值税会计分录应该怎么做？
你好，增值税期末有留抵税额，结转增值税会计分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）
10楼
2022-12-18 00:58:44
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李老师A
职称：中级会计师,初级会计师,争取明年拿下注会和税务师！
4.98
解题: 0.65w
引用 @ 财务小肖 发表的提问：
留底税额抵欠的增值税和滞纳金怎么做会计分录
你好，借：应交税费—增值税检查调整（欠税额） 借：营业外支出（滞纳金） 贷：应交税费—应交增值税 贷：银行存款（滞纳金）
11楼
2022-12-18 02:02:43
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 「糯米豆」 发表的提问：
留抵税额可以留抵多久，计提增值税的分录是什么
这个没有时间限制的， 借应交税费应交增值税，转出未交增值税 贷应交税费未交增值税。
12楼
2022-12-18 03:28:51
全部回复
老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 嗨呀 发表的提问：
进项留底税额抵扣增值税欠款税额怎么做会计分录
您好，分录，借，应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷，应交税费-应交增值税-进项税额，同时，借，应交税费-未交增值税，贷，应交税费-应交增值税-转出未交增值税。
13楼
2022-12-18 04:45:24
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 轻装生活 发表的提问：
求增值税留抵退税会计分录？
可以参考这一个的
14楼
2022-12-18 06:02:48
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 雪 发表的提问：
请问，增值税增量留抵退税，会计分录？
你好 借银行存款 贷 应交税费——应交增值税(留抵退税)
15楼
2022-12-18 07:07:16
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雪：回复紫藤老师 这个税要做进项转出不？如要，可不可以，贷，应交税费/增值税(进项转出)？
2022-12-18 07:34:34
紫藤老师：回复雪这个税不要做进项转出
2022-12-18 07:59:13
雪：回复紫藤老师 专管员说要在报税系统做转出
2022-12-18 08:13:22
紫藤老师：回复雪借银行存款 贷 应交税费——应交增值税-转出
2022-12-18 08:23:33
雪：回复紫藤老师 进系统看了下，已自动带出，留抵退税了。谢谢老师！
2022-12-18 08:52:29
紫藤老师：回复雪好的，你做分录就可以的
2022-12-18 09:13:52
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