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小规模增值税免税会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 快乐 发表的提问：
小规模纳税人免征增值税的会计处理
你好 借方应交税费-应交增值税 贷方营业外收入
211楼
2023-03-15 17:07:29
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 木子 发表的提问：
老师，小规模10万，以下免增值税，增值税处理分录怎么做
借:银行存款 / 应收账款 等 贷:主营业务收入(不含税收入) 应交税费-应交增值税(销项税额) 同时 借:应交税费-应交增值税(减免税款) 贷:营业外收入-补贴收入
212楼
2023-03-15 17:25:53
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木子：回复紫藤老师 汇算清缴时需要调整营业外收入吗
2023-03-15 17:57:14
紫藤老师：回复木子汇算清缴时不需要调整营业外收入
2023-03-15 18:13:03
木子：回复紫藤老师 小规模企业附加税及城建税减半征收，计提按照哪个数字入账
2023-03-15 18:31:40
紫藤老师：回复木子可以按照减半后的计提
2023-03-15 19:00:42
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 发发发发发 发表的提问：
小规模转出减免增值税分录是这样的吗？
你好，嗯嗯，事的呢，是这样的
213楼
2023-03-15 17:55:06
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 一路上有你 发表的提问：
小规模纳税人，缴纳上月增值税的会计分录
借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款
214楼
2023-03-15 18:06:22
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一路上有你：回复文文老师 科目余额表上余额在贷方负数
2023-03-15 18:32:59
文文老师：回复一路上有你是不是没有计提增值税。贷方负数表示多缴增值税或没有计提增值税
2023-03-15 18:52:28
一路上有你：回复文文老师 上月就是没有计提，这个月再补一张计提的凭证行不行，计提的话会计分录怎么写
2023-03-15 19:04:29
文文老师：回复一路上有你补计提分录 借：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税
2023-03-15 19:16:27
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 外向的帅哥 发表的提问：
小规模误多缴增值税怎么做会计分录
借：营业外支出 贷：应交税费---应交增值税
215楼
2023-03-15 18:20:59
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 阳光 发表的提问：
小规模当月交增值税怎么做会计分录
如果当月交当月增值税。 借应交税费-应交增值税 贷银行存款
216楼
2023-03-19 20:24:40
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 天空乐怡 发表的提问：
老师从2022年4月1日 开始，小规模税率为免税，那增值税这部分的会计分录怎么写
借银行存款贷，主营业务收入就可以的，没有应交税费。
217楼
2023-03-19 20:37:11
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 张现凯9368713 发表的提问：
小规模不够45万的免税的增值税分录怎么做
您好，借应交税费应交增值税，贷其他收益
218楼
2023-03-19 20:44:59
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张现凯9368713：回复小林老师 营业外收入啊？
2023-03-19 21:12:55
小林老师：回复张现凯9368713您好，是其他收益科目
2023-03-19 21:23:49
张现凯9368713：回复小林老师 有这个科目啊？
2023-03-19 21:50:00
小林老师：回复张现凯9368713您好，可以计入营业外收入
2023-03-19 22:10:25
张现凯9368713：回复小林老师 然后最后结转？
2023-03-19 22:21:41
小林老师：回复张现凯9368713您好，是的，最后营业外收入结转未分配利润
2023-03-19 22:34:27
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 王朵 发表的提问：
小规模免征增值税分录要做吗？怎么做
借应交税费应交增值税贷营业外收入。
219楼
2023-03-20 17:55:57
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王朵：回复郭老师 所得税计提标准是什么
2023-03-20 18:19:48
郭老师：回复王朵你好，是查账征税的话，根据利润来。小型微利企业利润100万以内的税率是2.5%，利润100万到300万之间的税率是10%。
2023-03-20 18:39:38
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ NAMANANA 发表的提问：
老师，小规模增值税减免的分录怎么做？
借应交税费应交增值税贷营业外收入。
220楼
2023-03-20 18:04:34
全部回复
NAMANANA：回复郭老师 老师，计提完所得税还要结转一次损益是不是？
2023-03-20 18:19:25
郭老师：回复NAMANANA对的是的，是这么做的。
2023-03-20 18:45:16
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 笑笑 发表的提问：
小规模享受增值税减免的分录怎么做
减免增值税分录处理为： 借：应交税费-应交增值税-减免税额 贷：营业外收入
221楼
2023-03-20 18:20:32
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阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 阳光 发表的提问：
小规模纳税人增值开票盘减免税怎么做分录
你好，借：应交税费--未交增值税 贷：库存现金等
222楼
2023-03-20 18:33:41
全部回复
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ ~玲 发表的提问：
老师小规模交增值税附税怎样做会计分录？
借税金及附加贷应交税费 借应交税费贷银存
223楼
2023-03-20 18:50:58
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 女少年 发表的提问：
小规模纳税人缴纳增值税和附税的会计分录
您好 借：应交税费-应交增值税 借：应交税费-城建税 借：应交税费-教育费附加 借：应交税费-地方教育费附加 贷：银行存款
224楼
2023-03-21 16:48:12
全部回复
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.69w
引用 @ NAMANANA 发表的提问：
老师，小规模免交增值税的分录怎么写？
同学，你好 借：应收账款 贷;主营业务收入
225楼
2023-03-21 17:16:11
全部回复
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