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小规模多交增值税会计分录
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英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 崔馨心 发表的提问：
小规模减免280的增值税，怎么写会计分录
同学好，借：管理费用-办公费 贷：银行存款 借： 应交税费-应交增值税（减免税款）贷：管理费用-办公费
91楼
2023-01-27 20:54:15
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 一路上有你 发表的提问：
小规模纳税人，缴纳上月增值税的会计分录
借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款
92楼
2023-01-27 21:01:06
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一路上有你：回复文文老师 科目余额表上余额在贷方负数
2023-01-27 21:26:03
文文老师：回复一路上有你是不是没有计提增值税。贷方负数表示多缴增值税或没有计提增值税
2023-01-27 21:38:14
一路上有你：回复文文老师 上月就是没有计提，这个月再补一张计提的凭证行不行，计提的话会计分录怎么写
2023-01-27 21:58:31
文文老师：回复一路上有你补计提分录 借：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税
2023-01-27 22:19:08
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 发嗲的画板 发表的提问：
小规模纳税人计提增值税和支付增值税的会计分录是怎样
你好，小规模的增值税是不需要计提的。
93楼
2023-01-27 21:17:18
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发嗲的画板：回复东老师 谁说不用计提的
2023-01-27 21:43:05
发嗲的画板：回复东老师 不计提怎么支付
2023-01-27 22:00:06
东老师：回复发嗲的画板比如说你做账的时候，借银行存款贷，主营业务收入应交税费应交增值税。
2023-01-27 22:19:25
东老师：回复发嗲的画板你交费的时候借应交税费、应交增值税，贷银行存款不就行吗？
2023-01-27 22:38:19
发嗲的画板：回复东老师 不行，速达软件出的报表不平，没有体现增值税税费
2023-01-27 23:02:44
东老师：回复发嗲的画板那你们就按照你们软件的方式具体计提一下也行。
2023-01-27 23:21:28
发嗲的画板：回复东老师 那咋计提
2023-01-27 23:45:05
东老师：回复发嗲的画板比如说借应交税费未交增值税贷，应交税费应交。
2023-01-27 23:57:50
东老师：回复发嗲的画板借应交税费应交增值税贷应交税费未交增值税。
2023-01-28 00:24:23
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 俏皮的刺猬 发表的提问：
小规模纳税人季度销售收入超过30万要交增值税如何写会计分录
你好 借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费 借 应交税费 贷 银行存款
94楼
2023-01-27 21:26:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
小规模企业增值税计提多了，怎么做分录冲回
小规模营改增核定征收企业，增值税去年某月计提多了0.2分钱，一直没有改，想要冲回怎么做分录
95楼
2023-01-28 19:04:02
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邹老师：回复爱笑的流沙增值税不用计提，一贷一借反应 发生时在贷方，缴纳时在借方
2023-01-28 19:16:32
董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 喜悦的鲜花 发表的提问：
是不是所有小规模的增值税，全计入成本？ 做会计分录时，不通过应交税金
您好，是的，全部计入成本，不通过应交税金
96楼
2023-01-28 19:21:06
全部回复
阿文老师
职称：中级会计师,初级会计师,经济师
4.96
解题: 0.19w
引用 @ . 发表的提问：
分公司为增值税小规模纳税人会计分录怎么做
借 银行存款 贷 预收账款 发票到时，计入主营业务收入和应交税费--销项税额 购入 借 原材料 100000 应交税费---应交增值税（进项税额） 16000 贷 应付账款 116000
97楼
2023-01-28 19:50:58
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.：回复阿文老师 所以跟一般纳税人处理一样是吗
2023-01-28 20:42:59
阿文老师：回复.是的 成本核算一致
2023-01-28 20:58:01
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 骄阳 发表的提问：
请问一下，小规模企业的收入算增值税时，增值税比申报表少几分或多几分，怎么做会计分录？
你好，你们交了增值税吗？
98楼
2023-01-29 19:21:20
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骄阳：回复郭老师 己交了增值税了，如果收入按申报表计入，增值税就要多0.02或者少0.01，怎么做会计分录呢？
2023-01-29 19:51:58
郭老师：回复骄阳借营业外支出贷应交税费应交增值税。
2023-01-29 20:20:10
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 柠檬茶 发表的提问：
小规模代开专票的会计分录，是借应收，贷主营，贷应交税金，应交增值税已交税金吗
不是 直接借应收，贷主营 应交税费应交增值税 小规模到二级科目
99楼
2023-01-29 19:35:05
全部回复
柠檬茶：回复玲老师 我们是软件做帐，一定要有三级明细
2023-01-29 19:54:08
玲老师：回复柠檬茶小规模的增值税就到二级科目 让你的软件售后给你设置一下
2023-01-29 20:13:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 自知 发表的提问：
老师，小规模，小微企业 增值税会计分录怎么做的
借；应收账款等科目 贷；主营业务收入 应交税费
100楼
2023-01-29 19:47:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 傻傻的书包 发表的提问：
2022年4月号起，小规模免征增值税如何做会计分录，税费那部分要做应交增值税-减免税款吗？
不用 借银行存款贷，主营业务收入，直接做这个就可以了
101楼
2023-01-30 18:46:04
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傻傻的书包：回复郭老师 减免税款这部分属于收入啊，为什么不做减免啊
2023-01-30 19:10:35
郭老师：回复傻傻的书包你好，你开免税的税率，发票上的税额有吗？你的应交税费怎么算出来的？
2023-01-30 19:27:33
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ Asara 发表的提问：
小规模应交增值税多出0.02元，怎么做冲减分录？少0.02元呢？
您好，如果是贷方多0.02 借：应交增值税 贷：营业外收入
102楼
2023-01-30 19:03:43
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Jane 发表的提问：
小规模纳税人正常计提增值税并交纳增值税的分录是什么
借应收 贷主营业务收入 应交税费应交增值税，缴纳做借应交税费应交增值税 贷银行
103楼
2023-01-30 19:22:24
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ ???? 发表的提问：
请问小规模纳税人，季度增值税比实缴额多0.1元，会计分录要怎样调平？
账上多是吗？借应交税费应交增值税 贷营业外收入。
104楼
2023-01-30 19:47:58
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 拾壹 发表的提问：
小规模纳税人增值税免税的会计分录怎么做
借：应交税费——未交增值税 贷：营业外收入——减免税费
105楼
2023-01-31 18:21:40
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职称：注册会计师,税务师

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