首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
小规模多交增值税会计分录
分享
陈老师Fairy
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,CMA
4.99
解题: 0.08w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
小规模没有达到起征点会计分录是不是借：应交税费 应交增值税 贷：营业外收入
是的同学，这样做是没错的
136楼
2023-02-12 21:09:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ chensi111 发表的提问：
小规模企业季末计提增值税会计分录怎么做呢？
你好，借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
137楼
2023-02-13 18:57:07
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 。 发表的提问：
小规模计提增值税分录
借 应收 贷收入 应交税费
138楼
2023-02-13 19:07:03
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 累了倦了懂了 发表的提问：
老师，小规模纳税人开具的增值税专用发票已交的发票怎样做会计分录？
你好 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 ， 贷；银行存款
139楼
2023-02-13 19:20:58
全部回复
累了倦了懂了：回复邹老师 已交的城市维护建没税需要计提吗？分录怎样做？
2023-02-13 19:51:14
邹老师：回复累了倦了懂了你好，需要计提的 借；税金及附加 ， 贷；应交税费——城市维护建没税 借；应交税费——城市维护建没税 ， 贷；银行存款
2023-02-13 20:09:15
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 风起繁华落 发表的提问：
小规模计提增值税分录
您好，借 应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
140楼
2023-02-14 18:58:12
全部回复
桂龙老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.84w
引用 @ 1173454306 发表的提问：
小规模纳人，交增值税分录怎么做？
借应交税费～应交增值税 贷银行存款
141楼
2023-02-14 19:27:12
全部回复
1173454306：回复桂龙老师 这是交款的分录，还有一笔对应分
2023-02-14 19:54:03
1173454306：回复桂龙老师 也就是没交款之前，结转分
2023-02-14 20:15:24
桂龙老师：回复1173454306借应交税费～应交增值税（销项税） 贷应交税费～应交增值税（未交）
2023-02-14 20:33:10
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 2333333 发表的提问：
未交增值税不是小规模的分录吗？
小规模纳税人，应交税费增值税，只有应交增值税和未交增值税两个明细科目
142楼
2023-02-14 19:56:59
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 唐宋元明清 发表的提问：
老师您好，我是小规模纳税人，1季度多交增值税5元，9月税局把多交的5元退回到银行账户里，请问这怎么做会计分录
您好 借：银行存款 贷：应交税费-应交增值税
143楼
2023-02-15 18:58:29
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 皮卡丘 发表的提问：
小规模免交的增值税怎么写分录
你好 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入——增值税减免
144楼
2023-02-15 19:20:21
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 枕梦 发表的提问：
小规模计提增值税分录
你好，借：银行存款等  贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
145楼
2023-02-15 19:32:59
全部回复
枕梦：回复小云老师 税没交计提分录
2023-02-15 19:44:19
小云老师：回复枕梦同学，小规模就是这个分录，不单独计提。
2023-02-15 20:13:28
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 雅俗共赏 发表的提问：
小规模如超过季度30万 交了增值税 收入时和缴税环节 会计分录怎么写
您好 借：应收账款等 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税 借：应交税费——应交增值税 贷：银行存款
146楼
2023-02-19 20:37:43
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 疯狂的吐司 发表的提问：
老师你好，我公司小规模企业收到税务局退回上月缴纳的增值税及附加税会计分录怎么做，不是多交的
借银行存款 贷应交税费应交增值税附加税
147楼
2023-02-19 20:44:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 美丽新世界 发表的提问：
小规模纳税人符合增值税免税政策，确认收入的会计分录和免征增值税的会计分录怎么做？
你好 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 ， 贷；营业外收入——增值税减免
148楼
2023-02-19 20:53:14
全部回复
美丽新世界：回复邹老师 计入营业外收入，是不是就需要缴纳所得税？
2023-02-19 21:19:23
邹老师：回复美丽新世界你好，需要计入利润总额计算缴纳企业所得税的
2023-02-19 21:43:33
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 水中鱼 发表的提问：
老师，小规模纳税人这个月开了发票2.9万，交增值税，会计分录怎么做？谢谢
月收入低于3万，免税 借 应收账款 贷 营业收入 应交税费-应交增值税 ； 借 应交税费-应交增值税 贷 营业外收入
149楼
2023-02-19 21:12:00
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 会计学堂杨老师 发表的提问：
小规模代开的专票怎么做会计分录超过9万交增值税，涉及到免税问题
你好！代开的是不免税的了。正常做就好了 借应收账款等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借税金及附加 贷应交税费-应交城建税/教育费附加等 借应交税费-应交增值税/城建税等 贷银行存款等。
150楼
2023-02-20 18:35:49
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料