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小规模多交增值税会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
小规模多交增值税会计分录怎么做?
借；应交税费——应交增值税 贷；银行存款
1楼
2022-12-17 17:18:40
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 文文 发表的提问：
小规模纳税人，增值税多交了，会计分录怎么写
另外增值税的附加税也多交了，会计分录怎么写？
2楼
2022-12-17 18:25:19
全部回复
罗老师：回复文文缴多了，会计分录还是按照正常的记账啊。
2022-12-17 18:54:22
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ A会计学堂-孙老师 发表的提问：
小规模如果增值税多交了一分钱 会计分录怎么处理
借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款，按实缴缴款金额账务处理
3楼
2022-12-17 19:42:20
全部回复
A会计学堂-孙老师：回复辜老师 那账上有1分钱的余额 怎么处理
2022-12-17 20:02:27
辜老师：回复A会计学堂-孙老师可以留在以后抵减
2022-12-17 20:32:23
A会计学堂-孙老师：回复辜老师 这个是小规模，能用借 营业外支出 贷：应缴税费-未交增值税 吗
2022-12-17 20:45:46
辜老师：回复A会计学堂-孙老师可以的，可以这样吧差额结平
2022-12-17 21:13:16
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 咳咳咳 发表的提问：
小规模纳税人缴增值税时多交了0.01元会计分录要怎么做
调帐就可以 补提一分钱计入营业外支出
4楼
2022-12-17 20:45:31
全部回复
咳咳咳：回复QQ老师 那增值税需要计提吗
2022-12-17 21:04:36
QQ老师：回复咳咳咳当月计提次月缴纳。
2022-12-17 21:17:59
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 阳光 发表的提问：
小规模纳税人计提和交增值税的会计分录
您好！计提，也就是确认收入的时候：借：应收账款/银行存款/现金 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 税 缴纳时：借：应交税费-应交增值税-销项税 贷：银行存款/现金
5楼
2022-12-17 22:13:02
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 外向的帅哥 发表的提问：
小规模误多缴增值税怎么做会计分录
借：营业外支出 贷：应交税费---应交增值税
6楼
2022-12-17 23:21:19
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 2333333 发表的提问：
小规模 交增值税的会计分录是怎样的
你好！ 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款
7楼
2022-12-18 00:17:44
全部回复
2333333：回复蒋飞老师 公司之前是一增纳税人，后来7月份申请调下来了 应交税费-应交增值税 底下设了三级科目，不能直接 用二级是科目
2022-12-18 00:45:20
蒋飞老师：回复2333333这是什么系统的提示？
2022-12-18 01:01:41
2333333：回复蒋飞老师 金蝶
2022-12-18 01:15:51
蒋飞老师：回复2333333你好！可以做下面的分录 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
2022-12-18 01:39:01
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 累了倦了懂了 发表的提问：
小规模免交的增值税怎样做会计分录？
你好 借：应交税金—增值税 贷：营业外收入
8楼
2022-12-18 01:15:18
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累了倦了懂了：回复月月老师 这个要计入企业所得税吗？
2022-12-18 01:41:02
月月老师：回复累了倦了懂了你好，要计入企业所得税的。
2022-12-18 01:51:20
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 阳光 发表的提问：
小规模当月交增值税怎么做会计分录
如果当月交当月增值税。 借应交税费-应交增值税 贷银行存款
9楼
2022-12-18 02:43:38
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
小规模纳税人交增值税附加税的会计分录
增值税借应交税费-应交增值税贷银存 附加税需要先计提借税金及附加贷应交税费-城建/教育附加/地方教育附加 缴纳借应交税费贷银存
10楼
2022-12-18 04:04:16
全部回复
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ ~玲 发表的提问：
老师小规模交增值税附税怎样做会计分录？
借税金及附加贷应交税费 借应交税费贷银存
11楼
2022-12-18 05:25:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 张健 发表的提问：
小规模企业免交增值税，交附加税怎么做会计分录
你好，免征增值税这样做分录 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 ， 贷；营业外收入——增值税减免 附加税免征 了就不用计提了 而不是先计提，然后结转到营业外收入
12楼
2022-12-18 06:33:37
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 呆萌的芹菜 发表的提问：
小规模纳税人因操作原因多交了增值税而且不能退如何作会计分录
你好，小规模纳税人因操作原因多交了增值税而且不能退，留着下月继续抵扣即可
13楼
2022-12-18 07:26:22
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 不安的歌曲 发表的提问：
小规模多交增值税退款怎么做分录
借银存贷应交税费-应交增值税
14楼
2022-12-18 08:48:51
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 对、 发表的提问：
小规模误多缴增值税额，会计分录有点搞不清楚
您好 请问多缴的后期会不会退款
15楼
2022-12-18 09:48:00
全部回复
对、：回复bamboo老师 正在办理退税，能不能退回来还不知道
2022-12-18 10:10:02
bamboo老师：回复对、借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款
2022-12-18 10:34:08
对、：回复bamboo老师 这样会影响我原本就已经累积的税额，没关系是吗，比如我一个季度是3万的税，比如我多缴税的是5000，最后累积税额是3万-5千，这多缴的5000不是这三万里面的
2022-12-18 10:44:21
bamboo老师：回复对、这样写的话没有关系的 多缴的5000不是这三万里面的是增加了5000 现在是35000
2022-12-18 11:04:31
对、：回复bamboo老师 没有增加啊。我看到累积税额是扣掉这部分的 ,是我 会计分录哪里不对吗
2022-12-18 11:33:30
bamboo老师：回复对、您把应交税费科目明细截图看看
2022-12-18 12:01:53
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