营改增应交增值税会计分录
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 愿无岁月可回头 发表的提问：
根据这个写会计分录，借方为什么不写上应交增值税
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 忘寒 发表的提问：
本月应交增值税是到下月再交，那这个月要做什么会计分录吗
137楼
2023-02-14 19:25:18
2023-02-14 19:53:32
2023-02-14 20:13:57
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 雪花 发表的提问：
老师，增值税小规模纳税人增值税税率为1%，季度销售额在30万元以下，增值税申报表税率为3%，做账时增值税减免的会计分录的税额怎么确定？例如：借：库存现金10300，主营业务收入10000，增值税税额300元，增值税减免的会计分录：借：应交增值税，贷：营业外收入，怎么确定应交增值税的税额
138楼
2023-02-14 19:33:55
2023-02-14 19:49:46
2023-02-14 20:18:23
2023-02-14 20:30:00
2023-02-14 20:42:39
2023-02-14 21:01:40
2023-02-14 21:11:42
2023-02-14 21:31:40
2023-02-14 21:52:20
2023-02-14 22:10:03
陈老师Fairy
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,CMA
4.99
解题: 0.08w
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 湖水蓝蓝 发表的提问：
小企业会计准则，一般纳税人，月末计算增值税需要做这个分录吗？ 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费——未交增值税
140楼
2023-02-15 19:15:57
2023-02-15 19:44:04
2023-02-15 20:10:22
2023-02-15 20:36:16
2023-02-15 20:46:30
慧老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.59w
引用 @ 诺卓 发表的提问：
我现在有一个小项目，涉及银行营改增改造，贷款会计分录的处理，是当时德勤会计设计的分录，您能帮我解释一下吗？
刘老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.18w
学堂答疑王老师
职称：中级会计师,初级会计师,注册会计师
4.94
解题: 0.19w
引用 @ 龚黎俐 发表的提问：
这是营改增之前的发票和税单，我们是总包，这个会计分录应该怎么做？扣缴义务人为什么是业主？不理解
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 海丽 发表的提问：
一般纳税人，会计交增值税时会计分录做成了，借：应交税费——应交增值税，贷：银行存款，请问这个现在怎样做分录调整，然后18年应交增值税明细科目也没有结转
144楼
2023-02-19 20:39:16
2023-02-19 20:56:28
2023-02-19 21:10:45
2023-02-19 21:34:30
2023-02-19 21:59:27
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 叶叶叶lll 发表的提问：
缴纳附加税增值税呢会计分录，前年的会计分录漏了。怎么补账调整啊。
原分录应该：借：应交税金～城建税
其他应交款～教育附加
其他应交款～地方教育
贷：银行存款
借：应交增值税～未交增值税
贷银行存款
145楼
2023-02-19 20:53:07
2023-02-19 21:15:03
2023-02-19 21:40:09
2023-02-19 22:02:03
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
代开专票的分录:这样对吗借:应收账款贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额计提增值税借:营业税金及附加贷:应交税费-应交增值税-销项税额
146楼
2023-02-19 20:58:11
2023-02-19 21:19:20
2023-02-19 21:30:58
2023-02-19 21:48:38
2023-02-19 22:06:20
苹果老师
职称：初级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 小鱼 发表的提问：
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
上面分录会计平常是月中，月未 年末做？什么时候做？
147楼
2023-02-19 21:15:00
2023-02-19 21:44:25
2023-02-19 22:11:17
2023-02-19 22:33:17
2023-02-19 22:54:42
2023-02-19 23:16:31
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 融智财税 发表的提问：
请问，小规模纳税人，如果超过了3万元增值税，会计分录 借：应交税费—应交增值税 贷：营业外收入—减免增值税
超出的部分是 借：应交税费—应交增值税 贷：银行存款 超出的部分是不是才缴纳税金及附加税
148楼
2023-02-20 18:03:08
2023-02-20 18:16:16
2023-02-20 18:31:38
2023-02-20 18:49:36
2023-02-20 19:13:29
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 黑色翅膀 发表的提问：
公司卖车一台，交税分录是不是借：固定资产清理 贷：应交税费—应交增值税（销项税）这个是营改增建筑业企业买的车交多少税？
149楼
2023-02-20 18:31:51
2023-02-20 18:48:34
2023-02-20 19:05:17
2023-02-20 19:26:19
2023-02-20 19:56:06
2023-02-20 20:14:57
2023-02-20 20:33:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
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