依依妈咪：回复邹老师 金蝶里提示必须有三级科目，系统自带的，选应交税费-应交增值税提示不可以，三级科目明细有：进项税额，已交税金，转出未交增值税‘’

依依妈咪：回复邹老师 图片有三级科目

依依妈咪：回复邹老师 刚发错了这个是，分录改怎么做

邹老师：回复依依妈咪预交 借；应交税费-应交增值税 贷；银行存款 借银行存款，贷主营业务收入，应交税费-应交增值税

依依妈咪：回复邹老师 不能这么做，系统不让选

邹老师：回复依依妈咪在应交税费-应交增值税下面再新增一个应交增值税三级明细

kj_cTZHfChGxsji：回复吴月柳 老师，11月有留底，12月没有进项票，只有一个销项票263.28 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 263.28 贷：应交税费——未交增值税 263.28 12月 的会计分录这样做对吗

吴月柳：回复kj_cTZHfChGxsji对的

叶子：回复文文老师 一般纳税人

文文老师：回复叶子借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税

叶子：回复文文老师 如果上期有留底呢？

文文老师：回复叶子意思是不用交税？那就不用做分录了

柠檬茶：回复玲老师 我们是软件做帐，一定要有三级明细

玲老师：回复柠檬茶小规模的增值税就到二级科目 让你的软件售后给你设置一下

槑 宝：回复邹老师 地税结转，借：主营业务税金及附加 贷：地税明细科目

邹老师：回复槑 宝借；营业税金及附加 贷；应交税费——明细税种

槑 宝：回复邹老师 那要是我预缴10万，借：应交税费-应交增值税 10万 贷：银行存款 10万 当月增值税是20万的话，那还有10万，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 10万 贷：应交税费-未交增值税 10万 这样对吗？

邹老师：回复槑 宝你好，是的

v7喜：回复东老师 这个钱没有交！正确的您能告诉我吗？会计分录

东老师：回复v7喜收入会计分录：借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 借：应交税费-应交交增值税 贷：其他收益-政府补助

v7喜：回复东老师 除了其他收益还可以写别的科目吗？我这个软件改不了

东老师：回复v7喜也可以计入到营业外收入里面。

醇咖啡：回复maize老师 加计抵减的 这个金额 只需要在次月的 其他收益科目体现就可以嘛？

maize老师：回复醇咖啡是的，这个规定是这样，次月体现

就是我：回复袁老师 这是2017年《中国财经经济出版社》的新书，那我以后做题中是按照营改增后做？？可书中含有营改增前的，以后做题怎么办啊？？？我不知道怎么做题才对……

袁老师：回复就是我按营改增后的11%计算吧