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计提增值税会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 九离 发表的提问：
补提上个月的增值税怎么做会计分录
你好，是小规模还是一般纳税人补交增值税？
31楼
2022-12-21 21:26:58
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九离：回复邹老师 小规模
2022-12-21 21:50:00
九离：回复邹老师 上个月没计提
2022-12-21 22:17:10
邹老师：回复九离你好，借；应交税费-应交增值税 ， 贷；银行存款
2022-12-21 22:28:31
九离：回复邹老师 本月需要计提一下
2022-12-21 22:46:54
九离：回复邹老师 还不交税诶
2022-12-21 23:11:11
邹老师：回复九离你好，上个月没有计提，本月就需要计提的
2022-12-21 23:23:04
九离：回复邹老师 我知道，但是这个月不交税
2022-12-21 23:35:05
九离：回复邹老师 下个月才交
2022-12-21 23:57:16
九离：回复邹老师 我现在做的是8月份的账，10月份才缴税
2022-12-22 00:14:31
邹老师：回复九离你好，那就这样做分录，借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税
2022-12-22 00:31:06
九离：回复邹老师 我7月份账没有计提，这个月补提怎么做会计分录
2022-12-22 00:52:55
邹老师：回复九离缴纳的时候再做这个分录 借；应交税费-应交增值税 ， 贷；银行存款
2022-12-22 01:12:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ zhang 发表的提问：
交了增值税后对城建税计提的会计分录怎么做
借；税金及附加 贷；应交税费——城建税
32楼
2022-12-22 20:42:44
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五条悟老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.57w
引用 @ 巴豆 发表的提问：
计提代扣代缴佣金增值税的会计分录怎么做
支付费用时： 借：管理费用 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 应交税费-代扣代缴增值税 交税时： 借：应交税费-代扣代缴增值税 贷：银行存款
33楼
2022-12-22 20:58:10
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 曾莎 发表的提问：
计提增值税的会计分录怎么写
1、计提时： 借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税 2、下月交纳时： 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 3、如果上月的已缴税金 ，上月交纳时 ： 借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款 4、月末结转： 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费—应交增值税(已交税金)
34楼
2022-12-22 21:23:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 曾莎 发表的提问：
计提增值税的会计分录怎么写
你好，是一般纳税人结转未交增值税的意思？
35楼
2022-12-23 20:27:28
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曾莎：回复邹老师 一般纳税人月底计提增值税的会计分录
2022-12-23 21:05:51
邹老师：回复曾莎你好，一般纳税人准确来说是结转未交增值税 借；应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应交税费-应交增值税（进项税额） 应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税
2022-12-23 21:17:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ ロ觜角よ揚℅ 发表的提问：
老师，以前增值税未计提，现在要补计提，怎么做会计分录呀、
你好，增值税不需要计提 通过一贷一借反应发生与缴纳
36楼
2022-12-23 20:53:31
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ロ觜角よ揚℅：回复邹老师 那以前少交了，现在要补交呢？
2022-12-23 21:08:04
邹老师：回复ロ觜角よ揚℅借；以前年度损益调整等科目 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2022-12-23 21:34:32
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 美好的镜子 发表的提问：
老师，你好！我本月的增值税怎么计提，会计分录怎么做
您好 请问是小规模纳税人还是一般纳税人
37楼
2022-12-23 21:20:59
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美好的镜子：回复bamboo老师 一般纳税人
2022-12-23 21:48:13
美好的镜子：回复bamboo老师 我是一般纳税人，简易征收的企业，进项税额，认证后怎么做进项税额转出
2022-12-23 22:07:37
bamboo老师：回复美好的镜子您可以在勾选平台做勾选不抵扣操作 认证的时候不填附表二 价税合计计入成本费用
2022-12-23 22:29:40
李煜老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.06w
引用 @ 开心、幸福 发表的提问：
预缴增值税，个税，附加税，企业所得税的会计分录和计提时的会计分录怎么做
缴纳时： 借：应交税费-应交增值税-预交税费 应交税费-应交个人所得税 应交税费-应交附加税 应交税费-应交企业所得税 贷：银行存款 计提时： 借：应付职工薪酬 贷：应交税费-应交个人所得税 借：税金及附加 贷：应交税费-应交附加税 借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税
38楼
2022-12-24 20:22:49
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 张怡 发表的提问：
小规模纳税人增值税不用计提的会计分录怎么做
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
39楼
2022-12-24 20:27:49
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 水杯子 发表的提问：
建筑工程异地预缴增值税，附加以及企业所得税个税，印花税怎么做会计分录呢要计提吗？计提的会计分录怎么做
1.预缴增值税； 　借：应交税费——预交增值税 　　 贷：银行存款 2.附加 借 税金及附加 贷 应交税费-城建税（等） 3.企业所得税 借 所得税费用 贷 应交税费-企业所得税 4.印花税 借 税金及附加 贷 应交税费-印花税　
40楼
2022-12-24 20:37:35
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 金色朱雀 发表的提问：
小规模纳税人，是按季度计提增值税吗？计提的会计分录怎么做
你好 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 确认收入的同时确认增值税应纳税额
41楼
2022-12-24 21:03:18
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金色朱雀：回复邹老师 增值税不用计提吗？
2022-12-24 21:15:00
邹老师：回复金色朱雀你好，小规模纳税人不需要计提，确认收入的同时就确认了增值税应纳税额
2022-12-24 21:42:54
金色朱雀：回复邹老师 好的！谢谢老师！
2022-12-24 21:54:30
邹老师：回复金色朱雀不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-24 22:08:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ chensi111 发表的提问：
小规模企业季末计提增值税会计分录怎么做呢？
你好，借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
42楼
2022-12-24 21:20:59
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 依＆沐#% 发表的提问：
计提税费的时候，增值税需要计提么，会计分录咋做
本月计算增值税需要缴纳5340.9
43楼
2022-12-25 20:51:22
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依＆沐#%：回复老刘 一般纳税人
2022-12-25 21:20:10
老刘：回复依＆沐#%你们是小规模吗？
2022-12-25 21:34:09
依＆沐#%：回复老刘 一般纳税人
2022-12-25 21:49:12
老刘：回复依＆沐#%增值税不需要计提的 你们交纳时用未交增值税科目核算
2022-12-25 22:19:06
依＆沐#%：回复老刘 月末咋做
2022-12-25 22:33:28
依＆沐#%：回复老刘 本月月末咋做分录
2022-12-25 22:55:45
依＆沐#%：回复老刘 以前没有做过
2022-12-25 23:12:25
老刘：回复依＆沐#%月未你的销项，进项可以结转到未交增值税也可以不结转
2022-12-25 23:39:38
999
职称：注册会计师
4.00
解题: 0.11w
引用 @ jossonli 发表的提问：
月底没有作计提增值税的会计分录，本月缴纳完增值税怎么写会计分录？
您好！借应交税费-已交税金。
44楼
2022-12-25 21:12:24
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 敏 发表的提问：
一般纳税人，每个月交的增值税怎么做会计分录，怎么计提
您好，交税时，借：应交税费-未交增值税，贷：银行存款，计提时，借；现金或者银行存款等科目，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项。
45楼
2022-12-25 21:17:59
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