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社保计提的会计分录怎么做
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艾秋娟
职称：中级会计师
4.88
解题: 0.03w
引用 @ Y 发表的提问：
律师事务所计提社会保障基金会计分录怎么做
借：管理费用-其他 贷：预提费用-社会保障基金
76楼
2023-01-09 20:23:33
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 谨慎的哈密瓜，数据线 发表的提问：
老师您好！月末计提社会保险怎么做会计分录呀？
借：管理费用等--社保费等 贷：应付职工薪酬--社保费等
77楼
2023-01-09 20:39:59
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 高兆林 发表的提问：
计提和缴纳单位和个人社保的会计分录怎么做
一、计提社保 借：管理费用——社保费 借：销售费用——社保费 借：生产成本——直接人工 借：制造费用——社保费 贷：应付职工薪酬——社保费 二、缴纳时 借：应付职工薪酬——社保费 借：其他应收款——代扣个人社保费 贷：银行存款
78楼
2023-01-09 20:53:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 飞翔的秋秋 发表的提问：
社保没有计提，当月交当月，怎么做会计分录
你好 补计提处理即可 。 不然那你科目不平
79楼
2023-01-10 20:20:16
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 朱小茱 发表的提问：
工资计提、发放和社保缴费会计分录怎么做
1.分配工资 　　借：××费用(管理/销售等) 　　贷：应付职工薪酬——工资 　　2.计提社保(企业部分) 　　借：××费用(管理/销售等) 　　贷：应付职工薪酬——社保 　　3.次月发放工资时 　　借：应付职工薪酬——工资 　　贷：应付职工薪酬——社保(个人部分) 　　应交税费——应交个人所得税 　　库存现金/银行存款 　　4.上交杜保 　　借：应付职工薪酬——社保(企业部分+个人部分) 　　5.上交个人所得税 　　借：应交税费——应交个人所得税 　　贷：银行存款
80楼
2023-01-10 20:28:52
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朱小茱：回复宋生老师 这个应该怎么做分录
2023-01-10 20:55:49
宋生老师：回复朱小茱您好T阿哲没有社保，只看最后的应付金额 借管理费用-工资等 贷应付职工薪酬。
2023-01-10 21:11:51
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 敏感的大白 发表的提问：
计提社保的会计分录如何做
同学你好，工资、社保、个税账务处理 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5 上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
81楼
2023-01-10 20:50:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 阳光女孩126 发表的提问：
计提社保分录和计提个税分录怎么做？
你好 借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分） 其他应收款--社会保险费（个人部分） 贷：银行存款 计提社保，计提个人所得税 借：管理费用/销售费用/制造费用---社会保险费（单位部分） 贷：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分） 借；应付职工薪酬 贷应交税费——个人所得税
82楼
2023-01-11 20:12:07
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阳光女孩126：回复邹老师 老师我说的是计提社保，您那个是发放社保吧
2023-01-11 20:43:35
邹老师：回复阳光女孩126你好，第一笔是缴纳 第二笔是计提，第三笔是计提个人所得税
2023-01-11 21:09:23
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 慢半拍 发表的提问：
计提社保，发放社保分录怎么做
我给您列一个计提工资、社保和公积金的整体分录，哪里有疑问，我们再交流。 计提工资和社保时(公积金参照社保) 借：管理费用等--工资/社保（公司负担部分的社保） 贷：应付职工薪酬--工资/社保 实际发放工资时 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 应交税费--应交个人所得税 银行存款 缴纳社保时 借：应付职工薪酬--社保 其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 贷：银行存款
83楼
2023-01-11 20:30:29
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 山中大老贼 发表的提问：
社保计提与次月银行扣款会计分录怎么做
你好同学： 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
84楼
2023-01-11 20:50:59
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山中大老贼：回复玲老师 社保税金怎么做
2023-01-11 21:15:27
玲老师：回复山中大老贼上面分录写了税金的计提和缴纳。
2023-01-11 21:41:17
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 归时雾蒙蒙 发表的提问：
老师缴纳社保怎么做会计分录 计提和缴纳
你好！ 计提时： 借：管理费用—社会保险(企业负担部分) 贷：其他应付款—社会保险(企业负担部分) 缴纳时： 借：其他应付款—社会保险(企业负担部分) 其他应付款—社会保险(个人负担部分) 贷：银行存款
85楼
2023-01-27 20:58:34
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归时雾蒙蒙：回复宋生老师 老师 这样就可以了吗
2023-01-27 21:29:14
宋生老师：回复归时雾蒙蒙你好！是的。这样就可以了 只需要发工资的时候扣除个人部分。
2023-01-27 21:40:48
归时雾蒙蒙：回复宋生老师 账上 就把不用做了是吧 老师您知道单位编号是什么意思
2023-01-27 21:54:52
宋生老师：回复归时雾蒙蒙你好！这个老师不知道啊。全国统一的只有信用代码证啊
2023-01-27 22:20:04
归时雾蒙蒙：回复宋生老师 老师 这个月刚交商社保 这个月也计提 也缴纳吗 能这样做账吗 我们这要求一个月已缴纳社保
2023-01-27 22:49:16
宋生老师：回复归时雾蒙蒙你好！社保一般是当月扣当月的，如果你扣了，可以按上面的分录来。
2023-01-27 23:03:07
归时雾蒙蒙：回复宋生老师 就是说账上当月也能计提 也能缴纳是吧
2023-01-27 23:20:59
宋生老师：回复归时雾蒙蒙你好！是的。是可以的了。
2023-01-27 23:31:04
归时雾蒙蒙：回复宋生老师 好的 谢谢老师
2023-01-27 23:56:19
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 薇薇 发表的提问：
计提社保，缴纳社保怎么做分录
你好，个人部分不用计提，单位部分计提借管理费用等 贷应付职工薪酬-职工社保 缴纳时借应付职工薪酬-职工社保 借其他应收款或其他应付款-个人社保 贷银行存款
86楼
2023-01-27 21:20:07
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薇薇：回复徐阿富老师 只要是单位承担的社保都是以管理费用计提的对吧
2023-01-27 21:44:08
薇薇：回复徐阿富老师 不要用按收益部门分类的吧
2023-01-27 22:06:19
徐阿富老师：回复薇薇你好，是的，管理费用，要不要按部门这个就要看你企业核算是不是需要了
2023-01-27 22:20:44
薇薇：回复徐阿富老师 社保计提的比缴款的少，怎么调整账，怎么分录
2023-01-27 22:47:48
徐阿富老师：回复薇薇你好。你是指今年当年吗？
2023-01-27 23:15:51
薇薇：回复徐阿富老师 对
2023-01-27 23:33:07
徐阿富老师：回复薇薇你好，那你差额部分再计提一笔或者加上当月金额一起补计提就好
2023-01-27 23:53:25
薇薇：回复徐阿富老师 就是计提的和扣款的金额一致对吧
2023-01-28 00:10:34
徐阿富老师：回复薇薇你好，对的，就是计提数，补足缴纳数就好
2023-01-28 00:28:19
徐阿富老师：回复薇薇如果可以，请为我五星评价，谢谢
2023-01-28 00:45:33
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 夏雨 发表的提问：
计提社保的分录怎么做？
计提单位承担的社保，借：管理费用—社保费 贷：应付职工薪酬—社保费
87楼
2023-01-27 21:46:46
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 素素 发表的提问：
计提社会保险及缴纳社会保险完整的会计分录是怎么样的？
你好，计提时，借管理费用一社保费，贷应付职工薪酬一社保费
88楼
2023-01-27 21:53:59
全部回复
庄老师：回复素素缴纳时，借应付职工薪酬一社保费，其他应收款一个人社保费，贷银行存款
2023-01-27 22:05:35
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 蛋蛋君 发表的提问：
计提社保和发放社保的分录怎么做
你好，个人承担的社保不用计提，单位部分计提：借管理费用-职工社保 贷应付职工薪酬-职工社保 缴纳时借应付职工薪酬--职工社保 (单位部分）借其他应付款（或其他应收款）--个人社保（个人承担部分) 借 贷银行存款
89楼
2023-01-28 19:37:36
全部回复
蛋蛋君：回复徐阿富老师 谢谢老师
2023-01-28 20:04:23
徐阿富老师：回复蛋蛋君不客气，祝你成功，欢迎以后直接找我咨询，请为我五星评价，谢谢
2023-01-28 20:18:49
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ ajgojgpa 发表的提问：
计提社保跟缴纳社保的分录怎么做
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
90楼
2023-01-28 19:46:14
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