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建筑也预缴增值税会计分录
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.83w
引用 @ 曲不凡 发表的提问：
老师，建筑行业，项目在异地，总包公司预缴增值税，分包公司也要预缴增值税吗
建筑劳务异地分包需要预缴增值税，建筑劳务分包异地缴纳： 借：应交税费—预缴增值税 贷：银行存款 申报时： 借：应交税费—未缴增值税 贷：应交税费—预缴增值税 ，异地分包需要预缴增值税
31楼
2022-12-21 20:49:47
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曲不凡：回复朴老师 我问得是分包也要异地预缴增值税吗
2022-12-21 21:18:22
朴老师：回复曲不凡异地的就要预交的哦
2022-12-21 21:40:04
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ ???? 芬???? 发表的提问：
采用简易计税的建筑劳务企业，预缴增值税怎么记分录
借应交税费-预缴增值税 贷银行
32楼
2022-12-21 21:07:26
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???? 芬????：回复maize老师 预缴增值税需要再结转到未交增值税吗？
2022-12-21 21:22:52
maize老师：回复???? 芬????需要月末结转到未交增值税下面，
2022-12-21 21:49:32
???? 芬????：回复maize老师 开票时，借，应收账款，贷，主营业务收入，应交税费-简易计税吗
2022-12-21 22:12:28
maize老师：回复???? 芬????是的，简易是做这个，你缴纳做借应交税费-简易计税 贷银行
2022-12-21 22:27:42
???? 芬????：回复maize老师 那一般纳税人采用简易计税，预缴的增值税，还需要记到预缴增值税吗？还是直接计入简易计税
2022-12-21 22:45:20
maize老师：回复???? 芬????这个单独做简易计税下面这个
2022-12-21 23:04:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 努力的宝妈 发表的提问：
建筑业，异地预缴2%增值税，附加税也一块预缴吗？
你好，是的，会随着增值税一起预交的
33楼
2022-12-21 21:17:13
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 00 发表的提问：
建筑行业，是一般纳税人，在项目地预缴增值税分录？ 预缴附加税分录？ 预缴个税分录？ 预缴所得税分录？ 预缴水利专项收入分录？
借：应交税费-应交增值税、所得税、个税，水利专项收入 贷银行存款
34楼
2022-12-21 21:44:59
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00：回复佟老师 预缴的个税不需要预提吗？
2022-12-21 22:25:00
佟老师：回复00预缴时一般不做预提的
2022-12-21 22:46:08
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Hong Cai 发表的提问：
预缴土地增值税会计分录？补缴土地增值税会计分录？
您好，分录都是，借：应交税费-应交土地增值税，贷；现金或者银行存款。
35楼
2022-12-22 20:23:30
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 懒虫 发表的提问：
预缴税金建筑单位怎么做会计分录
你好，借；应交税费——某某税款，贷；银行存款
36楼
2022-12-22 20:29:54
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沈家本老师
职称：注册会计师,税务师,律师
4.99
解题: 0.6w
引用 @ 懒虫 发表的提问：
建筑行业预缴税金，会计分录怎么写
您好，一般纳税人，预缴增值税时， 借：应交税费——应交增值税——已交税金 贷：银行存款 在增值税申报表中，“本期已缴税额”、“分次预缴税额”栏填写预缴的增值税额。 小规模纳税人，预缴增值税时， 借：应交税费——应交增值税 贷：银行存款 在增值税申报表主表中，“本期预缴税额”栏填写的预缴增值税额。 为您提供解答，祝学习愉快
37楼
2022-12-22 20:56:53
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 调皮的雪碧 发表的提问：
建筑工程异地预缴增值税，附加以及企业所得税个税，印花税怎么做会计分录呢
你好，借；应交税费——应交增值税（已交税金） 应交税费——附加税，企业所得税，个人所得税 税金及附加——印花税 贷；银行存款
38楼
2022-12-22 21:16:19
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 水杯子 发表的提问：
建筑工程异地预缴增值税，附加以及企业所得税个税，印花税怎么做会计分录呢要计提吗？计提的会计分录怎么做
1.预缴增值税； 　借：应交税费——预交增值税 　　 贷：银行存款 2.附加 借 税金及附加 贷 应交税费-城建税（等） 3.企业所得税 借 所得税费用 贷 应交税费-企业所得税 4.印花税 借 税金及附加 贷 应交税费-印花税　
39楼
2022-12-22 21:41:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
建筑工程异地预缴增值税，附加以及企业所得税个税，印花税怎么做会计分录呢
你好，借；应交税费——增值税，附加税，企业所得税 ，个人所得税 税金及附加——印花税 贷；银行存款
40楼
2022-12-23 20:52:42
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萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 我想问一下，不是听说预缴税款要在应交税费，增值税，预缴税费里面体现么？ ？
2022-12-23 21:23:31
邹老师：回复萌哒哒的小萝卜你好，如果是一般纳税人，是通过应交税费——应交增值税（已交税金）核算
2022-12-23 21:39:49
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问：
建筑行业 预缴在外地的增值税 怎么做分录？
预缴增值税的账务处理。企业预缴增值税时，借记“应交税费——预交增值税”科目，贷记“银行存款”科目。月末，企业应将“预交增值税”明细科目余额转入“未交增值税”明细科目，借记“应交税费——未交增值税”科目，贷记“应交税费——预交增值税”科目。
41楼
2022-12-23 20:57:51
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爱吃蘑菇的小菇凉：回复宋生老师 预缴的企业所得税呢？ 还有附加 ？都需要计提吗
2022-12-23 21:24:56
宋生老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉你好！是的。附加是一样的。借税金及附加 贷应交税费-应交XX税。 所得税直接计提支付。借所得税费用 贷应交税费-应交企业所得税。
2022-12-23 21:40:13
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.83w
引用 @ 00 发表的提问：
建筑行业，在项目地预缴增值税分录怎么写？
同学你好 借应交税费应交增值税-已交税费 贷银行存款
42楼
2022-12-23 21:18:58
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 平淡 发表的提问：
是建筑业，工程是简易征收，增值税和附加税都是在外地预缴的，全部预缴清了，会计分录改怎么做呢
你好！简单的就借应收账款等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借税金及附加 贷应交税费-应交城建税/教育费附加等 借应交税费-应交增值税/城建税等 贷银行存款等。
43楼
2022-12-23 21:34:06
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平淡：回复宋生老师 老师你好 这样做增值税和附加税月底怎么结转呢
2022-12-23 21:48:23
宋生老师：回复平淡你好！不用结转了，已经做完了。对了，如果你是一般纳税人，就要计入应交税费-应交增值税-已交税金
2022-12-23 22:14:56
平淡：回复宋生老师 老师不好意思 刚刚你帮我回答的问题 我整理清楚了 谢谢老师
2022-12-23 22:25:44
平淡：回复宋生老师 老师麻烦再问你个问题，我们有挂靠工程的，税金都是走我们账上扣除，然后来工程款在扣税金和管理费，我要怎么做账既能显出他们工程的成本，但他们的费用又不在我们的利润里面？
2022-12-23 22:46:53
宋生老师：回复平淡你好！他们的工程的材料人工你单独列出来就行了。你分工程核算就行。然后设置相应的二级和三级科目
2022-12-23 23:12:11
阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ mua! (*╯3╰) 发表的提问：
建安企业预缴的增值税附税如何做会计分录
借:税金及附加 贷：应交税费---应交教育费附加 应交税费---应交地方教育费附加
44楼
2022-12-23 21:41:58
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 唐羽 发表的提问：
建筑服务 工程服务， 1、涉及增值税及附加？所得税预缴？ 2、会计分录按建筑施工会计科目核算吗？ 3、要办理税务异地施工证吗
是不是有异地施工，是的，有就涉及，2 ，是的， 3 ，需要办理
45楼
2022-12-24 20:35:31
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唐羽：回复maize老师 委托外单位施工呢
2022-12-24 20:53:27
maize老师：回复唐羽项目是不是你们公司接手的，项目是不是外地的，是外地项目就需要办理外管证
2022-12-24 21:04:24
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