哭泣的玉米：回复meizi老师 是劳务费

哭泣的玉米：回复meizi老师 但是公司负责申报个税

哭泣的玉米：回复meizi老师 银行存款金额（实际发放给个人）+个税=发票含税金额

哭泣的玉米：回复meizi老师 就这个等式要怎么做分录？

meizi老师：回复哭泣的玉米那你就做劳务报酬所得   申报个税即可 。 分录 ：借管理费用-劳务费或者 成本-劳务费贷银行存款 ； 应交税费-应交个人所得税； 缴纳 借  应交税费-应交个人所得税； 贷银行存款 

哭泣的玉米：回复meizi老师 所以，不太懂之前的老师为什么说归到应付职工薪酬下面

哭泣的玉米：回复meizi老师 那老师，公司代扣代缴个税，和不代扣代缴个税账务处理不一样

meizi老师：回复哭泣的玉米 你好；    分录不一样的；   不扣个税就不处理贷方个税 和缴纳即可  

哭泣的玉米：回复meizi老师 老师，请问还在吗？

哭泣的玉米：回复meizi老师 好的，知道了

哭泣的玉米：回复meizi老师 老师刚刚解答的第一个分录需要有银行的打款记录和劳务费发票两个凭据对吧

meizi老师：回复哭泣的玉米 你好；   是的。 就是发票 和打款回单的 

哭泣的玉米：回复meizi老师 好的，谢谢老师

meizi老师：回复哭泣的玉米不客气 。帮到你就好 ；满意请给予评价  

哭泣的玉米：回复meizi老师 老师，请问公司成立前个人抬头的发票可以用吗？

哭泣的玉米：回复meizi老师 作为开办费

meizi老师：回复哭泣的玉米你好；   做账到时无法税前扣除的； 你入账是可以  要调增处理的  

狂野的奇异果：回复郭老师 哦，计提多少就实发多少

郭老师：回复狂野的奇异果你好，你们没有社保吗？没有个税吗？

狂野的奇异果：回复郭老师 有个税，公司没给员工买社保。是买的商业团体险

郭老师：回复狂野的奇异果那这个个税包含在里面的个税是从工资里扣除的吧。

系统风控：回复遇见同学您好，如果是Q、Q群的问题，因Q、Q群的图片无法采集，请补充下图片，这样平台老师也可以更便利给您解答。

遇见：回复系统风控

系统风控：回复遇见是不是科目选错了呀，一般不会有其他这两个字的

系统风控：回复遇见没有其他应付职工薪酬这个科目，只有应付职工薪酬

遇见：回复系统风控 这个二级科目是别的会计做的 她六月做账是按这个其他应付职工薪酬做的 那她做错了我现在应该怎么办呀？以后怎么做呀？

系统风控：回复遇见以后不用这个科目就可以了，只用应付职工薪酬就可以 工资计提和发放的分录为1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

~~：回复maize老师 那我的实际支付比前面金额少，我可以把发票留到下次用吗？

maize老师：回复~~这个不一样你就挂往来贷其他应付款就可以

____青晓：回复邹老师 期末余额，应付职工薪酬余额在贷方，其他应付款-待发工资余额在借方，怎么调整？

邹老师：回复____青晓你好，其他应付款怎么会在借方呢？

____青晓：回复邹老师 应付职工薪酬余额在贷方表示什么

邹老师：回复____青晓你好，表示计提未发放的工资

Metallica：回复meizi老师 是的老师，只设了二级科目。但是我看其他公司有的应付职工薪酬下面不设明细科目，把明细科目设到了其他应付款里面，这样是不是也可以？

meizi老师：回复Metallica你好 最好是设置明细 到时候汇算你们要填表的 免得你后期还得翻账