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以前的会计把账做乱了如何调账
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 执着 发表的提问：
接受新单位，以前会计的账目乱。如果新建帐，可以吗？
，建议使用原来的账接着用，不对的地方查找原因调整更正处理，不建议建新账，如果确实需要建新账的，建议进行全面盘点，包括现金，银行存款，存货，固定资产，往来，编制盘点表，作为期初数据建账，以后规范操作即可。
46楼
2022-11-29 08:43:30
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 鳗鱼微笑 发表的提问：
老师，账上增值税进项税额比税务局申报系统得进项留底多了7000块钱，今年是我做的账每月对得上去年是之前的会计做的，有些乱然后可以不对了么主要对不过来了，他的账有些乱，如果这样的情况下，我思路是不是应该把账调成税务局申报表的数额，如果是的话然后这7000多怎么做账呢
 你好；  留抵多了。 你去看看是不是结转错误了或者是 你  申报错误了。先去确定到底是 账上正确还是申报表上面的数据正确； 这样才能判断怎么去处理 差异   
47楼
2022-11-29 08:50:06
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鳗鱼微笑：回复meizi老师 他这个属实对不出来，每个月的都存在不一样，有的税务局那边选择了不勾选，然后可能他们自己也不知道
2022-11-29 09:13:05
鳗鱼微笑：回复meizi老师 一般纳税人税务局上的票肯定应该不会有问题吧，而且账上多了把账上调下去呗，这样会有风险么
2022-11-29 09:34:00
鳗鱼微笑：回复meizi老师 因为他属实有些乱，现在涉及到季报，她头两年每个月都有差异
2022-11-29 09:53:14
鳗鱼微笑：回复meizi老师 短时间内肯定找不出来，这样的情况
2022-11-29 10:06:24
meizi老师：回复鳗鱼微笑对不上的话； 你没法直接去调整的； 你至少要核对才行的； 你增值税认证平台里面有数据  你可以去核对下  
2022-11-29 10:32:12
鳗鱼微笑：回复meizi老师 我要核对的话我的核对三年的，21年之前每个月都不太一样，我就22年我做的每月是能对上的，但是留底金额就不对反正，那这么挂着有啥风险么，那得老麻烦了好几个人做的账醉了
2022-11-29 10:44:43
meizi老师：回复鳗鱼微笑 你好；      那也得核对哈 ；  你要想以后    顺畅的话； 就必须要一一核对哈  
2022-11-29 11:14:18
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ sanny 发表的提问：
小企业会计准则是没有以前年度调整的科目，如果需要调整以前年度的损益，应该如何做账？？
您好，用未分配利润目代替。您好，用未分配利润科目代替。
48楼
2022-11-29 09:09:50
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 。 发表的提问：
老师 以前的会计把2020年把印花税做到了管理费用社保 现在怎么调账了？
都已经结转到本年利润了，现在可以不用调整了
49楼
2022-11-29 09:14:59
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。：回复辜老师 可是她前面计提过  不调  应交税费 -印花税一个挂着的
2022-11-29 09:37:55
辜老师：回复。你之前是怎么做账的
2022-11-29 09:59:37
。：回复辜老师 计提： 借：税金及附加-印花税      贷：应交税费-印花税
2022-11-29 10:28:06
辜老师：回复。你应交税费实际缴纳的时候，就是结平的啊
2022-11-29 10:47:34
。：回复辜老师 然后   她看错了把交的税金计入了管理费用-社保  那应交税费-印花税就一直有个印花税挂着的
2022-11-29 10:57:51
辜老师：回复。你这个税有没有实际缴纳吗
2022-11-29 11:15:40
。：回复辜老师 缴纳了  可是她做的时候把缴纳的这个稅看错了    把这个金额计入了管理费用  -社保
2022-11-29 11:32:47
辜老师：回复。那只是费用明细科目记错了，你到下一年没有必要再调整的
2022-11-29 11:55:09
。：回复辜老师 不是费用明细记错了   是把印花税寄到了管理费用     
2022-11-29 12:21:10
辜老师：回复。是的，你印花税是计入税金及附加，结果计入到管理费用里面了吗，这个月末都结转到本年利润了的啊
2022-11-29 12:44:40
。：回复辜老师 本来应该这样做
2022-11-29 12:56:02
辜老师：回复。是的啊，你现在是 借：管理费用—社保费 贷：应交税费
2022-11-29 13:22:57
。：回复辜老师 她不是贷的应交税费   是贷的管理费用  
2022-11-29 13:34:07
辜老师：回复。那借方为什么是应付职工薪酬呢
2022-11-29 13:49:17
。：回复辜老师 看错了  以为交的那个金额是社保
2022-11-29 14:15:05
。：回复辜老师 所以  我现在是不是要通过以前年度损益调整来调这个账
2022-11-29 14:27:41
辜老师：回复。这个你当期都是计入了损益的，不需要调账的 只是应该是冲减应交税费，结果借了应付职工薪酬 调整是 借：应交税费 贷：应付职工薪酬
2022-11-29 14:47:14
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.27w
引用 @ 留恋花开 发表的提问：
之前会计记得账太乱了，想重新建账可以吗？
你好！内账可以，外账只能改
50楼
2022-12-08 08:30:48
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 菠萝 发表的提问：
之前会计6月未出成本，只做了收入，汇缴要冲成本，该如何作账务处理，才能把18年成本调回，以前年度损益科目取消了
您好，可以直接计入未分配利润科目
51楼
2022-12-08 08:52:01
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ a1134588710 发表的提问：
6月之前小规模做账太乱，7月升为一般纳税人做账时，要把之前的科目都调平吗
你好，不是需要都调平，而是需要账务处理正确
52楼
2022-12-08 09:21:03
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.48w
引用 @ 傲娇的衬衫 发表的提问：
之前会计6月未出成本，只做了收入，汇缴要冲成本，该如何作账务处理，才能把18年成本调回，以前年度损益科目取消了
你好，只能用以前年度，过渡科目不要紧
53楼
2022-12-08 09:29:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 紫藤罗的爱 发表的提问：
以前会计把认缴额作为实收资本入账了，把他写的凭证也找不到了，笔账该如何冲呢
借；实收资本 贷；相关科目
54楼
2022-12-09 07:07:11
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 自在独行 发表的提问：
老师，交接之后感觉前任会计的账很乱（建筑企业）比如原材料有负数，工程施工是贷方余额等问题，我该如何去接上他的账并做好调整？
您好 查明原因 原材料是少入库还是多领用 工程施工是不是多结转了 然后根据对应的情况做账务处理调整
55楼
2022-12-09 07:26:20
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 康康 发表的提问：
应收账款以前年度2018-2019年登记混乱，2020年该如何调整，分录怎么写？
你好，应收账款以前年度2018-2019年登记混乱（需要知道错误的原因，正确的应当是什么，才知道该如何调整的 ）
56楼
2022-12-09 07:47:54
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 乐乐 发表的提问：
老师，我公司以前会计做的预付账款电费一直挂账，实际已经是0，现做如何做调整！是已经取得了发票，但是一直没有冲销，现在如何做调整？
那取得发票做啥分录，之前做啥，这个是跨年么？
57楼
2022-12-09 08:04:59
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乐乐：回复maize老师 就是做的预付，一直挂账，已经跨年了
2022-12-09 08:38:48
乐乐：回复maize老师 并且跨了好几年
2022-12-09 09:01:40
maize老师：回复乐乐取得发票也没有做费用么，那这个做以前年度损益调整 贷预付
2022-12-09 09:22:12
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 俏皮的画板 发表的提问：
之前的代账会计把公积金都做错了，怎么调
都做错位了
58楼
2022-12-11 07:54:56
全部回复
QQ老师：回复俏皮的画板你好！找出差额了吗？原分录冲回做正确的，如果跨年损益类科目用以前年度损益调整科目代替
2022-12-11 08:18:58
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 　 发表的提问：
老师你好，之前会计做账的时候把代扣代缴部门做少了，导致最后代扣代缴有差异，现在年终了，怎么如何把这个帐调平
查找差异的根本原因。。
59楼
2022-12-11 08:13:53
全部回复
　：回复老刘 就是很早之前每比扣款缴纳的时候一个月跨一个月，形成了差异，基本让每个月都有或多或少的差异，这个能怎么处理
2022-12-11 08:29:11
老刘：回复　如果这种差异特别小，没必要在弄清楚的情况下，你可以直接冲减管理费
2022-12-11 08:55:37
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 续写つ未来 发表的提问：
前期会计 有一笔进口商品没记账 以至于我后期做账 不准确 我有必要 相对完整的补记账吗 怕调乱了税务局查
你好，前期会计 有一笔进口商品没记账 以至于我后期做账 不准确 我有必要 相对完整的补记账，后面附上说明
60楼
2022-12-11 08:41:59
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续写つ未来：回复紫藤老师 就是 查那个汇率那块 您能说一下怎么弄吗 什么中间价 啊 什么时点也不太懂
2022-12-11 09:16:18
紫藤老师：回复续写つ未来汇率就走财务费用，
2022-12-11 09:35:02
续写つ未来：回复紫藤老师 没有老师问那个中间价 不知道咋查 在哪查 哪个时点的汇率？
2022-12-11 09:52:47
续写つ未来：回复紫藤老师 澳币
2022-12-11 10:03:02
续写つ未来：回复紫藤老师 是那个单据当月一号的银行汇率吗
2022-12-11 10:26:28
紫藤老师：回复续写つ未来是的，这些你可以手机查询汇率的
2022-12-11 10:45:11
续写つ未来：回复紫藤老师 怎么查 在哪查 您说具体些
2022-12-11 11:09:18
紫藤老师：回复续写つ未来可以在银行官网，都有的
2022-12-11 11:36:14
续写つ未来：回复紫藤老师 中行？
2022-12-11 12:05:04
续写つ未来：回复紫藤老师 第一个工作日 周末算吗？
2022-12-11 12:23:00
续写つ未来：回复紫藤老师 中间价是啥？ 不同时间也啊一张啊
2022-12-11 12:50:06
续写つ未来：回复紫藤老师 不同时间也不一个价啊
2022-12-11 13:08:41
紫藤老师：回复续写つ未来四大行都可以，手机官网就可以查到了
2022-12-11 13:28:01
续写つ未来：回复紫藤老师 四大行是？
2022-12-11 13:55:41
续写つ未来：回复紫藤老师 中间价是 哪个时点为准啊
2022-12-11 14:17:46
紫藤老师：回复续写つ未来中国银行 建设银行 工商银行 农业银行
2022-12-11 14:35:58
续写つ未来：回复紫藤老师 中间价是啥意思
2022-12-11 14:52:20
紫藤老师：回复续写つ未来买入价和卖出价的平均就是中间价
2022-12-11 15:11:20
续写つ未来：回复紫藤老师 哦哦 是那个付款凭证上 写的吗？
2022-12-11 15:22:13
紫藤老师：回复续写つ未来是的，这个可以看到的
2022-12-11 15:39:54
续写つ未来：回复紫藤老师 看不到付多少人民币 就是澳币啊
2022-12-11 15:53:42
紫藤老师：回复续写つ未来用澳币乘以汇率就是人民币了呀
2022-12-11 16:22:35
续写つ未来：回复紫藤老师 哦哦 我还是不太懂 汇率咋确认 老师您能再说一下吗 麻烦了
2022-12-11 16:34:01
紫藤老师：回复续写つ未来你看看你们财务制度的规定，比如你今天收到100澳币，按照当月1日汇率转成人民币入账
2022-12-11 16:48:23
续写つ未来：回复紫藤老师 他那个汇率 是100澳币和成多少人民币是吧
2022-12-11 17:12:25
续写つ未来：回复紫藤老师 我就怕算错了
2022-12-11 17:30:43
紫藤老师：回复续写つ未来你选择了汇率就不要轻易改动了
2022-12-11 18:00:25
续写つ未来：回复紫藤老师 嗯嗯 不知道汇率咋确认
2022-12-11 18:23:47
紫藤老师：回复续写つ未来你可以采用当天的，但是每天都在变，另外你可以采用当月1日的，这个方便一点。
2022-12-11 18:38:40
续写つ未来：回复紫藤老师 当月1号 是周末啊 然后汇率一直变 以一号哪个为准呢
2022-12-11 19:01:57
紫藤老师：回复续写つ未来是的，以一个为标准，然后月末再调整
2022-12-11 19:28:22
续写つ未来：回复紫藤老师 是吗 本来也是前期会计的疏忽 给我吓坏了都
2022-12-11 19:54:32
紫藤老师：回复续写つ未来外贸企业的账务比较复杂一点，多学习吧
2022-12-11 20:06:33
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