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以前的会计把账做乱了如何调账
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
家用电器行业假如把冰箱账上的余款转入空调账上会计分录如何做
冰箱，空调你们本来是计入哪个科目核算的
76楼
2022-12-18 08:04:32
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 晃悠悠 发表的提问：
老师：发现之前会计以前年度账做错了，如何修改
1、对涉及损益类科目的，通过“以前年度损益调整”科目核算 2、对于不影响上年损益的错账，可直接调整
77楼
2022-12-18 08:11:59
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晃悠悠：回复紫藤老师 比如少进项的利息我就是借银行贷以前年度损益调整
2022-12-18 08:43:24
紫藤老师：回复晃悠悠对的，你的理解是正确的
2022-12-18 09:03:07
晃悠悠：回复紫藤老师 最后以前年度损益调整会进那个会计项目
2022-12-18 09:27:28
紫藤老师：回复晃悠悠以前年度损益调整会进利润分配
2022-12-18 09:54:30
晃悠悠：回复紫藤老师 U 8自动结转进去对吧，还是我自己要做一下
2022-12-18 10:21:28
紫藤老师：回复晃悠悠你好，自己要做一下的
2022-12-18 10:48:37
晃悠悠：回复紫藤老师 如果他的银行存款期初余额在建账的时候就是错的，我怎么办呢
2022-12-18 11:16:23
紫藤老师：回复晃悠悠那你就调整为对的
2022-12-18 11:34:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
会计发现以前年度有一笔收入做错账，少记收入，税金如何处理？ 如何进行以前年度损益调整？
你好，会计发现以前年度有一笔收入做错账，少记收入，税金，需要补做入账处理 借：应收账款等科目 ，贷：以前年度损益调整—主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）
78楼
2022-12-19 05:37:20
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安老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.05w
引用 @ Bessy 发表的提问：
以前的旧账可以不管吗？实在太乱了。又是新手不知如何调整这些错账。比如收到货款。正确是，借银行存款，贷应收账款。前会计，全挂贷其他应付款了。支付的电信费，是有开回发票的。前会计这样做的。支付的时候借应收账款，贷银行存款。收到票时候，借管理费用电信费，贷库存现金。。。。
如果以前的旧账不管，则往来账是不准的，除非销售员和采购员手上有正确的往来台账，库存有正确的存货进销存台账，固定资产台账也是准确的，否则你没有一个准确的数字做期初入账。
79楼
2022-12-19 05:49:54
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Bessy：回复安老师 上一期的报表都是平的，那我现在拿到票就根据正确的分录做就行了吗
2022-12-19 06:17:55
安老师：回复Bessy你现在按正确做，没有问题，但就是怕往来是错误的。
2022-12-19 06:41:13
Bessy：回复安老师 往来错误指的是什么？因为往来账老板也没看的。
2022-12-19 07:05:40
安老师：回复Bessy你跟销售和采购部门对过账没有
2022-12-19 07:28:55
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.9w
引用 @ ok棒 发表的提问：
这个专票是前任会计做的账，于本月把这个专票认证了。本想做进项转出，结果发现前任会计之前做的分录就不对，都没法转出了。这情况，要如何做账，具体分录如何写？
同时他借方的分录写的也不对，他借方的分录应该要写成“工程施工-合同成本-间接费用-差旅费-项目”才对。
80楼
2022-12-19 06:05:02
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ok棒：回复朴老师 请问老师像这样的情况，我现在把专票给认证了，我要做进项转出，我该如何处理？因为他之前的帐做的就不对，所以我现在都不知道要如何做账才跟他的帐对的上。
2022-12-19 06:31:26
朴老师：回复ok棒这个可以抵扣的话就红冲以前他做的分录，然后重新做你要做的分录就行
2022-12-19 06:45:21
ok棒：回复朴老师 老师，您帮我看下是这样做账吗？第一次处理这种情况。
2022-12-19 07:11:11
朴老师：回复ok棒你好，是的，就是这样。满意请给五星好评
2022-12-19 07:29:51
会计学堂陈老师
职称：中级会计
5.00
解题: 0.09w
引用 @ 飞 发表的提问：
老师，您好，是外账，因为以前外账会计乱做账，与实际不符造成的。
那要找原因，必须根据实际情况来调整
81楼
2022-12-19 06:21:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 张张 发表的提问：
如果应收应付账款核对不上，之前的账乱，用凭证调，怎么做呢
你好，需要查明差异原因，才知道该如何调整的
82楼
2022-12-20 05:46:04
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 四季 发表的提问：
老师，想咨询一个问题，会计做账把账作乱了，这个会有什么责任呢
你好，同学。会计的职责就是按规入账，不违背准则入账处理。 如果是恶意造成的，那么可以吊销证书，5年内不得从事会计相关工作，情节严重，负事责任。
83楼
2022-12-20 05:55:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 灰常努力 发表的提问：
老师，您好，我刚接手了家公司，是一家电商企业，收入基本都不用开发票，以前会计做账把收入都挂了往来，我该如何调整？
你好，需要把往来款确认为收入 借；预收账款/其他应付款，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税
84楼
2022-12-20 06:20:59
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灰常努力：回复邹老师 可不可以报税的时候每个季度多做点无票收入，慢慢的把这些往来账消肿，这样可以吗？
2022-12-20 06:34:54
邹老师：回复灰常努力你好，按规定当然是不可以的 但是不排除有的单位就是这样操作的
2022-12-20 06:49:24
灰常努力：回复邹老师 税务上不这么操作我也想不出还有什么其他办法去消肿了，还有其他好的方法没
2022-12-20 07:18:51
邹老师：回复灰常努力你好，如果你单位是小规模纳税人，不想去补税，可以按你上面说的办法慢慢转为收入核算，把往来款慢慢清零
2022-12-20 07:46:27
灰常努力：回复邹老师 我们单位是一般纳税人怎么办呀
2022-12-20 07:59:41
邹老师：回复灰常努力你好，一般纳税人那就一次性确认收入与慢慢确认收入是没有什么区别的，迟早都是需要纳税
2022-12-20 08:23:05
灰常努力：回复邹老师 主要是金额有点大，一下确认收入有点吃不消
2022-12-20 08:41:12
灰常努力：回复邹老师 以前让代章公司做的，都给瞎做了
2022-12-20 09:08:41
邹老师：回复灰常努力你好，针对上面的回复还有什么疑问吗？
2022-12-20 09:21:01
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ ♛ 发表的提问：
在做凭证时发现以前年度的凭证有误，把应收账款-A客户 记成了应收账款-B客户，现在该如何调账
直接进行调账，说明哪一笔分录错误 冲销后再进行更正就行了
85楼
2022-12-21 05:08:10
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♛：回复李爱文老师 是用红字冲销错误凭证，然后再做一笔正确的吗？2014年做的凭证，2017年发现有误的
2022-12-21 05:36:44
李爱文老师：回复♛是用红字冲销错误凭证，然后再做一笔正确的
2022-12-21 06:01:21
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 小巧的小刺猬 发表的提问：
以前年度2016年的进项票，入账了并结了成本，然后今年说是虚开发票，补税交罚款了，然后入账的原材料和成本如进要如何调账？会计分录不会做
账务处理不调了，直接按税务的处罚书，补交增值税及增值税的附加税，以及企业所得税，另外是滞纳金处理。
86楼
2022-12-21 05:31:24
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ K14617325806585 发表的提问：
已结账 把应收账款做到了财务费 如何调账
借：应收账款 贷：财务费用 适用小企业会计准则的话，直接在今年调账，就可以了。不用通过，以前年度损益调整的
87楼
2022-12-21 05:55:58
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.9w
引用 @ 拉长的宝贝 发表的提问：
以前的乡村财务会计把其他支出做成了其他应付款，现在需要调账，该怎么调？
同学你好 直接做成其他支出就行了
88楼
2022-12-21 06:17:59
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 忘了时间的钟 发表的提问：
老师 我问一下用的捷作软件账套 之前的账比较乱 想把数据删掉 如何删掉
你好，你用的什么财务软件？
89楼
2022-12-22 05:44:18
全部回复
忘了时间的钟：回复老江老师 捷作
2022-12-22 05:57:57
老江老师：回复忘了时间的钟抱歉，这个软件用的人比较少，没用过！你可以看一下软件自带的说明或咨询供应商客服！
2022-12-22 06:27:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ Love 发表的提问：
之前的会计把开进来的进项没做库存，直接做管理费用了，这个可以调账吗？
你好，可以做调整的 借；库存商品 贷；管理费用
90楼
2022-12-22 06:09:37
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