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以前的会计把账做乱了如何调账
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 高贵的汽车 发表的提问：
你好，以前年度把法人的固定资产入到公司账上了，现在如何调账
你好，做之前固定资产入账的相反分录，然后把计提的折旧冲销就是了
61楼
2022-12-12 06:27:15
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赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 第一缕阳光 发表的提问：
应付账款借方余额差几分钱前如何调整，对方发票少开了几分钱，没合作了已经不会开票过来了，如何把账做平？？
转到营业外支出去
62楼
2022-12-12 06:42:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 信号塔 发表的提问：
应付账款以前年度记多了如何调整？分录如何做？
你好，你之前计入应付账款的分录是？对应科目是什么？
63楼
2022-12-12 07:04:00
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信号塔：回复邹老师 借:原材料贷应付账款
2022-12-12 07:20:19
邹老师：回复信号塔你好 那做这个分录冲销 借；应付账款 贷；原材料，金额就是之前多记 金额
2022-12-12 07:32:33
信号塔：回复邹老师 问题是材料是对的，就是应付账款是错的。
2022-12-12 07:47:19
邹老师：回复信号塔你好，如果材料是对的，应付账款是错 的，那么之前 的分录都无法平衡的 你之前错误分录金额是？正确金额应当是？
2022-12-12 08:01:16
信号塔：回复邹老师 现在应付账款相差5964元。
2022-12-12 08:22:49
邹老师：回复信号塔你好，麻烦提供一下你之前做的原材料购进分录，正确的分录，这样才可以作出调整分录 只知道应付账款相差5964，而原材料是对的，这样是无法作出正确的调整分录的 因为会计分录是有借必有贷的，不可能只有应付账款差 5964，而其他科目都是正确的
2022-12-12 08:44:21
信号塔：回复邹老师 原来做材料采购做分录是借:原材料贷:应付账款，
2022-12-12 09:00:59
信号塔：回复邹老师 银行款支付货款是借原材料贷银行存款。
2022-12-12 09:30:02
邹老师：回复信号塔你好，银行存款支付，借方应当是应付账款，而不是原材料的，应当这样做调整分录 借；应付账款 贷；原材料 5964
2022-12-12 09:53:18
信号塔：回复邹老师 意思表达错误。购进材料付款是借原材料贷银行存款。因为一开始是不给赊购了。后来可以赊购就做借:原材料贷:应付账款。现在发现厂家那边的。跟我们公司对不上。公司这边多记了5964，其中一个应付账款明细科目里面，现在想着要调频这笔账。
2022-12-12 10:08:03
邹老师：回复信号塔你好，可以赊购那你购进材料款项有支付吗？ 购进材料金额是多少，你方实际付款金额是多少？对方公司销售材料金额是多少？麻烦你提供一下这个数据
2022-12-12 10:33:22
信号塔：回复邹老师 现在应付账款记着15964。我们公司支付了1万。对方公司销售万。
2022-12-12 11:00:30
邹老师：回复信号塔你好，那需要做这个冲销分录 借；应付账款 贷；原材料 5964
2022-12-12 11:20:59
信号塔：回复邹老师 如果冲销原材料，原材料跟仓库盘点的数量对得上呀。
2022-12-12 11:46:33
邹老师：回复信号塔你好，你这个实际购进是1万，你做付款做成了15964吧
2022-12-12 11:59:59
信号塔：回复邹老师 我看到之前五月份会计调整了那个原材料的数量。我是八月份过来上的班。刚刚接手。
2022-12-12 12:21:02
邹老师：回复信号塔你好，实际情况是购进1万材料，但是你入账按15964计入原材料，同时付款计入应付账款也是15964吗？
2022-12-12 12:34:59
信号塔：回复邹老师 因为我看到当时的单据是有这么多就入了这个。
2022-12-12 12:50:33
信号塔：回复邹老师 之前的会计把原材料数额和仓库盘点一致，调了3万多的数额，已调平，公司做的只是内账，我可以把分录直接借应付账款，贷营业外收入吗？
2022-12-12 13:02:24
邹老师：回复信号塔你好，之前差额是5964，怎么现在有出来一个调了3万多的数额？
2022-12-12 13:27:21
信号塔：回复邹老师 我问了公司出纳。因为这个出纳还兼管仓库那个数据的录入与出库。他说以前，原材料都没有盘点的结果。五月份那一次盘点发现，原材料与账面上相差3万多。账面多实盘少，前任会计就做了原材料盘亏的调整。原材料的数额就一致了。现在是应付账款跟厂家那边对不上。厂家那边比较少。这边的应付账款账面上多。所以我想要调平他。
2022-12-12 13:45:42
信号塔：回复邹老师 如果借:以前年度损益调整贷:应付账款。借:利润分配未分配利润贷以前年度损益调整。这样录入的话，调频不了。所以我就想可不可以做借:应付账款，贷:营业外收入。
2022-12-12 14:03:02
邹老师：回复信号塔你好，这个还是需要去检查造成你单位与供应商金额不一致的原因，才可以做调整分录的 而不是为了使得二者一致，就通过以前年度损益调整或者营业外收入科目来调整的
2022-12-12 14:25:36
信号塔：回复邹老师 我也是八月底才入职。出纳电脑数据出现过数据丢失，后来他跟我们的供应厂家对过数据。也就九月初才对出来。所以现在才会出现这个问题的，老板没有说什么。只要求应收应付对的，因为他的仓库一个季度才盘点一次。
2022-12-12 14:45:10
信号塔：回复邹老师 所以我就想把这个科目全部调平。
2022-12-12 15:12:49
邹老师：回复信号塔你好，那需要做这个冲销分录 借；应付账款 贷；原材料 5964
2022-12-12 15:42:12
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 婷婷 发表的提问：
接收一家公司的账，之前的账很乱，账本也很乱，整理之前的账，账本上可以把之前的撕了，重新根据凭证登记账本吗？
你好 你重新建账就行 不要撕掉之前的账本
64楼
2022-12-12 07:32:59
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婷婷：回复meizi老师 之前的账本不就也是没有用了吗？
2022-12-12 08:14:18
meizi老师：回复婷婷你好 你要留着备查 万一有什么问题可以查之前的账本
2022-12-12 08:33:37
婷婷：回复meizi老师 还有个问题，现在都是用电脑软件做账，还需要登记账本吗？
2022-12-12 08:56:07
meizi老师：回复婷婷你好 不用 你定期打印出来留底就行
2022-12-12 09:21:15
婷婷：回复meizi老师 需要打印什么？
2022-12-12 09:42:58
meizi老师：回复婷婷你好比如打印你的费用明细账、总账、税费明细账、固定资产明细账、库存商品明细账、银行和现金明细账等
2022-12-12 10:11:24
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 小资女孩向前冲 发表的提问：
以前年度做账全部错完了，不会做乱做了！该怎么办
您好，建议重新建账，重新做账处理吧。
65楼
2022-12-13 06:26:52
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小资女孩向前冲：回复王雁鸣老师 账太乱了，该怎么建账、等下说我做假
2022-12-13 06:45:38
王雁鸣老师：回复小资女孩向前冲您好，不会说您做假的，建议从原来做账的时候开始建账处理。
2022-12-13 07:01:59
小资女孩向前冲：回复王雁鸣老师 因为之前是兼职的，也不太懂，现在不懂能不能联系那个企业，联系不上税局查帐发现是错的假的怎么办
2022-12-13 07:23:40
王雁鸣老师：回复小资女孩向前冲您好，可以联系那个企业的，不过估计对方不会再管了，如果联系不上，税局查账发现错的假的，也是贵公司自己负责了。
2022-12-13 07:46:48
小资女孩向前冲：回复王雁鸣老师 不会牵连到我吗。
2022-12-13 08:16:02
王雁鸣老师：回复小资女孩向前冲您好，不会牵连到您的。
2022-12-13 08:28:25
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.01w
引用 @ 聂向普 发表的提问：
老师，老板把主营业务收入的款转到对公账户上了，之前的会计做账，借：银行存款，贷其他应付款-老板，我现在该如何把账目调整一下呢
你好，应该是挂其他应收款吗？
66楼
2022-12-13 06:36:56
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聂向普：回复郭老师 老师，因为是私卡（收入）转到对公账户上了，所以之前的会计按照借老板的款走的账
2022-12-13 07:06:34
聂向普：回复郭老师 我现在该如何调账呢
2022-12-13 07:34:20
郭老师：回复聂向普你好，当时的完整分录是怎么做的？
2022-12-13 08:00:06
聂向普：回复郭老师 私卡转对公，借：银行存款，贷其他应付款-老板，现在其他应付款的挂账比较多，实际是收入
2022-12-13 08:14:34
郭老师：回复聂向普你好，做收入的时候借其他应收款吗？如果是的话，借其他应付款贷其他应收款。
2022-12-13 08:34:53
聂向普：回复郭老师 收入，借：银行存款 贷，主营业务收入，应交税费/应收账款
2022-12-13 08:50:12
聂向普：回复郭老师 那我可以做账，借；其他应付款-老板，贷主营业务收入，应交税费/应收账款吗
2022-12-13 09:02:19
郭老师：回复聂向普可以的，可以这么做的。
2022-12-13 09:22:00
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.01w
引用 @ 小草 发表的提问：
中途建账得小型加工厂 之前没有会计 账也乱 盘点得话如何盘呢？
之前有流水吗？你的原材料产成品半成品原材料固定资产现金等需要实际盘点，应收应付预收预付需要和对方对账，银行存款看你银行对账单余额，现金看你手里的现金余额
67楼
2022-12-13 07:04:30
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 高婷婷 发表的提问：
请问一下，我之前挂账的应收账款贷方200元，现在想把这个数调账，做营业外收入，该如何调账做分录？ 请问一下，我之前挂账的应收账款贷方200元，现在想把这个数调账，做营业外收入，该如何调账做分录？
借；应收账款 贷；营业外收入
68楼
2022-12-13 07:29:58
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 悲凉的宝贝 发表的提问：
以前年度会计做账把税金及附加算到已交增值税里了，怎么调账
请您将之前的分录上传一下，老师给您列调整分录。
69楼
2022-12-14 06:43:49
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悲凉的宝贝：回复张艳老师
2022-12-14 06:57:59
张艳老师：回复悲凉的宝贝借：以前年度损益调整 贷： 应交税费--已交 借：利润分配--未分配利润 贷：以前年度损益调整
2022-12-14 07:26:24
悲凉的宝贝：回复张艳老师 老师，那税金及附加这不用再做一张分录吗？，当年是408.28元是交的税金及附加，不是增值税，到会计都做到交增值税里了
2022-12-14 07:40:38
张艳老师：回复悲凉的宝贝不用的，请看【】里面的文字 借：以前年度损益调整【这里代替的就是税金及附加科目】 贷： 应交税费--已交
2022-12-14 08:09:29
悲凉的宝贝：回复张艳老师 啊，好的，谢谢老师
2022-12-14 08:21:20
张艳老师：回复悲凉的宝贝不客气的，祝您学习愉快、工作顺利，能帮到您就是最好了！
2022-12-14 08:46:37
悲凉的宝贝：回复张艳老师 老师，个体工商户一般纳税人，交不交印花税
2022-12-14 08:59:25
张艳老师：回复悲凉的宝贝只要发生了印花税条例正列举的项目，就需要缴纳印花税的。 如果您最初的问题已经解决，请您及时给予评价。如果您有另外的新问题，建议您重新提问。因为单独进行提问，会方便其他同学查询同类问题，感谢您的理解！！
2022-12-14 09:16:50
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 木槿暖夏 发表的提问：
老师您好，5月份前会计把账做错了，本单位没有施工项目，但会计却把费用做成施工项目了，我现在直接调账可以吗？，把工程施工调成管理费用
你好 那你做 借管理费用 贷工程施工 这样调整即可
70楼
2022-12-14 07:07:13
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.01w
引用 @ 橙子 发表的提问：
以前年度加工费多入账，今年需调减成本，会计分录如何做？
委托加工物资吗 去年税前扣除了吗
71楼
2022-12-14 07:29:58
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橙子：回复郭老师 是的，上面说错了，是要调增成本的税前扣除了，税局发现，需调增成本
2022-12-14 08:03:57
郭老师：回复橙子补滞纳金还是让你19年调整的
2022-12-14 08:30:26
橙子：回复郭老师 滞纳金今年补过了，需要调整以前的未分配利润，会计分录不知道如何做
2022-12-14 08:42:48
郭老师：回复橙子借应付账款贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷利润分配
2022-12-14 09:01:43
橙子：回复郭老师 不是调整库存吗？借库存商品贷以前年度损益
2022-12-14 09:19:43
郭老师：回复橙子你好，之前的分录写下
2022-12-14 09:38:44
橙子：回复郭老师 借生产成本制造费用贷制造费用-加工费(多录了)，借库存，贷生产成本，借销售成本贷库存！
2022-12-14 09:56:42
橙子：回复郭老师 是把加工费的金额又算了一遍入材料了，借生产成本原材料，贷原材料，借生产成本，贷生产成本材料，生产成本制造费用
2022-12-14 10:07:58
郭老师：回复橙子借制造费用贷生产成本 借生产成本贷库存商品 借库存商品贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷利润分配
2022-12-14 10:31:44
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 发发发发发 发表的提问：
以前那个会计把2017年的进项发票拿去抵扣了但未做账，2018年已报了企业所得税之后才发现该如何做账
涉及损益科目，计入以前年度损益调整科目
72楼
2022-12-15 07:58:02
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 春暖花开 发表的提问：
老板说门市部以前账是以前会计做的，有一百多万挂着，实际没钱是空账，现在老板叫我把以前旧账清理掉也就是封掉，叫把清理如何做个报表给他，如何做？重新建账打0开始？
是的，核实债权债务，从0开始吧
73楼
2022-12-15 08:21:33
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春暖花开：回复袁老师 @袁老师：老师，你说的对，核实债权、债务、现在就是怎样清理旧账，我现在来接手，老师叫我把清理旧账申报给他，请问老师怎样申报给老板呢？我不知道报表怎么写？请老师给我详细解释一下好么？急急
2022-12-15 08:47:30
袁老师：回复春暖花开就是弄懂真实的债权债务，真实的报表给他吧
2022-12-15 09:08:30
春暖花开：回复袁老师 @袁老师：老师，我看了做的是流水账，朝下滚的，有欠款的、有外借的这个怎么弄？做的流水账是手工账，怎么弄，还有挂的空账怎么做呀？我不知道怎么写报表给他，还是怎么做？
2022-12-15 09:21:17
袁老师：回复春暖花开你和他沟通一下，想要一个啥结果，按照他的要求整理即可，其他我也帮不了你啊
2022-12-15 09:36:45
春暖花开：回复袁老师 @袁老师：谢谢老师！
2022-12-15 10:04:22
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
如果以前会计的账上跟报表差了几十元，但是很久了，已不记得是什么原因差的，可以把账调平吗？怎样调平？
可以的，调整以前年度损益调整吧
74楼
2022-12-15 08:26:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 笑笑 发表的提问：
，贸公司预收账款账款的金额很大，以前的会计把现金收入开票部分都做为预收账款入账了，这部分不是做为借现金 代主营业务收入吗？他这个预收该如何调账啊？
借：银行存款贷：预收账款；借：预收账款贷：主营业务收入
75楼
2022-12-18 07:51:54
全部回复
笑笑：回复袁老师 谢谢老师，还有老师公司的进项挺大的，但销项开票不是很多，以至于有好多进行票都没有使用，这样做有风险吗？还有库存商品有550都万，进项留底还有6万多，这种情况是不是说明我以后缴纳销项税要多啊？现在交接中，老师您给下建议
2022-12-18 08:04:34
袁老师：回复笑笑这个最好如实确认收入，确认销项吧
2022-12-18 08:24:52
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