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以前的会计把账做乱了如何调账
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 幸员（yun） 发表的提问：
老师，以前年度主营业务收入做错了，2019年该如何调账，调账分录怎么做，
跨年调整损益累科目需要通过以前年度损益调整科目，
106楼
2022-12-26 06:08:59
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 1428847081 发表的提问：
老师，之前会计，预收预付款比较乱，如何调整到应收应付款里面去
你好，按照是否是属于预收预付，分类整理，属于应收账款和应付账款要调整分录
107楼
2022-12-27 05:01:12
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1428847081：回复庄老师 老师，他账本都订起来了，反结账改的话太麻烦了，那我怎么处理
2022-12-27 05:28:29
庄老师：回复1428847081你好，要进行会计分录调整科目
2022-12-27 05:55:32
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 小伴龙 发表的提问：
老师，你好，我想问一下中途建账，只有银行存款余额，前面的账目太乱了不管了，怎么把银行存款做到账里，怎样做会计分录
其他所有科目都没有的话，计入未分配利润里面
108楼
2022-12-27 05:26:19
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小伴龙：回复吴少琴老师 借，银行存款，贷未分配利润么
2022-12-27 05:42:01
吴少琴老师：回复小伴龙银行存款，贷未分配利润么 是的
2022-12-27 06:07:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 安 发表的提问：
当发现前期会计分录所用某个科目有错误，是直接把错误的科目调整为正确科目，还是把以前整个错误分录借贷反方向再做一次？该如何调账呢
你好，可以综合做一笔调整分录 也可以是先冲销错误，然后做一笔正确的
109楼
2022-12-27 05:37:21
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小情绪〆 发表的提问：
以前买来的东西全部被会计做进成本了，到实际东西没有用完，现在要把剩的东西入账，如何做？
借：库存商品贷：以前年度损益调整
110楼
2022-12-27 06:06:00
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 小白之路 发表的提问：
汇算清缴的时候，发现的相关问题，如何解决 1、发现以前年度（已汇算清缴、已结账）会计科目正确，但是金额有误，如何做账调账； 2、以前年度少计提折旧，账务如何处理 3、汇算清缴，职工薪酬应调增6987，业务招待费应调增3802.4，无票支出+营业外支出合计调增7625.56，实际补缴了企业所得税422.59元； 以上账务的会计凭证如何编制啊，老师能提供详细的记账凭证吗？
您好，1、具体是什么科目的金额不对，2、少计提折旧，那就补计提，涉及以前年度的，需要通过以前年度损益调整科目，借以前年度损益调整贷累计折旧，借利润分配-未分配利润贷以前年度损益他，3、纳税调增的，只需做缴纳所得税的分录，借以前年度损益调整贷应交税费-应交所得税，借应交税费-应交所得税贷银行存款，借利润分配-未分配利润贷以前年度损益调整
111楼
2022-12-28 04:54:24
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.01w
引用 @ 踏实的小伙 发表的提问：
公司实行小企业会计准则，以前多提的福利如何调账
之前的分录不变，金额是负数。
112楼
2022-12-28 05:19:42
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董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 1,2,3,4 发表的提问：
老师麻烦您耐心讲解一下 因为以前会计没有把数据沿用下来，她自己又乱做出1700多万的资产，我想要把它调整正确，因为原公司数据没有在账上，如果按的我调整分录原股东会出现负数，我应该怎么调整呢？
您好，如果原来数据都没有，需要先把期初数做出来才能调整，先把期初数都录进来才行
113楼
2022-12-28 05:31:51
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1,2,3,4：回复董老师 老师您的回答我不理解，之前那个会计就是因为没有沿用以前的数据，所以我才没有实收资本这个数据的，你要我录入，期初数据怎么可能调整
2022-12-28 06:09:10
董老师：回复1,2,3,4如果不调整期初数，分录没法做。也就是说你这笔业务的实质是广州转让给了三个股东股权，不然你那个正确分录就不对。所以上年初就应该存在广州的股权，所以现在把它冲掉，同时冲掉多余资产
2022-12-28 06:33:09
董老师：回复1,2,3,4如果期初没有数据，要么增加期初，要么当时的业务实质不是您描述的正确分录
2022-12-28 06:45:22
1,2,3,4：回复董老师 谢谢老师
2022-12-28 07:10:23
董老师：回复1,2,3,4不用客气，如果满意的话，请给个好评，谢谢您
2022-12-28 07:31:37
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 豆豆爱吃糖 发表的提问：
老师，我的公司账以前非常乱，资产负债往来类对不上，我想把它调准确，比如调减以前年度其他应收款余额100万，调减短期借款50万，调减其他应付款20万，应该用哪个科目入账，以前的入账科目都对不上了
 你好；   你们 先去做盘点查账才行的；  然后再去调整科目的； 你直接用科目去调整 ； 不合理的； 你这样大的金额     
114楼
2022-12-28 05:44:39
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ Aaliyah 发表的提问：
账之前是外面代理记账做的，没有出纳和财务，导致很多乱账。现在应付账款很多在借方，如何调平？有些找不到原因或者公私混乱了，不可能追到发票的，部分已经没有合作。
你好，做坏账处理，实在追不会的
115楼
2022-12-28 06:05:59
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Aaliyah：回复王晶老师 账务处理怎么做呢？没做过坏账
2022-12-28 06:24:27
王晶老师：回复Aaliyah计提时:借 资产减值损失 贷 坏帐准备 核销时:借 坏帐准备 贷 应收账款
2022-12-28 06:49:44
Aaliyah：回复王晶老师 能不能使用现金调平？
2022-12-28 07:18:03
Aaliyah：回复王晶老师 做资产减值损失就是当期损益了吧？这个在企业所得税清算那一步又需要做什么相应操作吗
2022-12-28 07:34:12
王晶老师：回复Aaliyah嗯嗯，时的，里面有填写资产减值的地方，直接填就行
2022-12-28 07:57:51
Aaliyah：回复王晶老师 就是这部分是需要税前扣除？那会不会引起关注？有不少坏账
2022-12-28 08:27:00
王晶老师：回复Aaliyah有多少啊，几百万吗
2022-12-28 08:42:01
Aaliyah：回复王晶老师 二十多家公司，几百万。都是代理记账和老板没沟通到位见单见票做成的
2022-12-28 09:06:15
王晶老师：回复Aaliyah你可以先处理其中一部分，留一部分做在以后
2022-12-28 09:29:16
Aaliyah：回复王晶老师 能不能选择一部分通过现金调平
2022-12-28 09:39:40
Aaliyah：回复王晶老师 四千万营业收入的话，通过坏账，我今年调多少比较合适？
2022-12-28 09:51:56
王晶老师：回复Aaliyah可以，如果你们的现金很大的话
2022-12-28 10:20:21
Aaliyah：回复王晶老师 其他应收款法人那里有接近200万，我想从那里做到现金，再现金冲那部分应收。这样除了我们做个收据之外，需要补充什么附件吗？
2022-12-28 10:47:01
王晶老师：回复Aaliyah不用了，这样就行了
2022-12-28 11:13:57
Aaliyah：回复王晶老师 老师，我通过现金调一部分，然后坏账调一部分，四千多万收入，坏账占个多少比例不会引起关注？相对合理
2022-12-28 11:42:18
王晶老师：回复Aaliyah没有相对的比列，只能说坏账越少证明公司运营较好
2022-12-28 12:10:22
Aaliyah：回复王晶老师 我们公司现在信用等级C，想升一个等级，做这个坏账会有影响吗？
2022-12-28 12:31:14
王晶老师：回复Aaliyah没事 这种主要是要看交税的，交税不少，达到税负都没事
2022-12-28 12:42:18
Aaliyah：回复王晶老师 之前咨询过我们税额是够的，只是增值税税负在1.5-1.8，服装制造业，不知道是不是这个税负的原因
2022-12-28 12:55:37
王晶老师：回复Aaliyah可能是吧，我们的税负要比你们高好多3个点以上了
2022-12-28 13:05:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 朱静-天赋测评&帝邦智友汇 发表的提问：
以前会计把账做错了，把应付账款做到了应收账款，这个账该怎么处理？
借；应收账款 贷；应付账款 做这个调整分录
116楼
2022-12-29 05:25:03
全部回复
朱静-天赋测评&帝邦智友汇：回复邹老师 那我怎么把应收账款平掉呢
2022-12-29 06:15:16
邹老师：回复朱静-天赋测评&帝邦智友汇你好，你错误的计入贷方，现在计入借方就平了啊
2022-12-29 06:43:23
朱静-天赋测评&帝邦智友汇：回复邹老师 我明白了，谢谢老师
2022-12-29 07:10:19
朱静-天赋测评&帝邦智友汇：回复邹老师 这个是上月做错的账，这个月直接做凭证吗
2022-12-29 07:29:09
邹老师：回复朱静-天赋测评&帝邦智友汇你好，是的，做一笔综合调整分录
2022-12-29 07:50:13
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 。。。 发表的提问：
老师，前任会计做的账特别乱，导致我接手的本月期初余额不对，我要怎么调？
你好，找到错误形成的原因，按正确的调账，
117楼
2022-12-29 05:42:12
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 呆萌的芝麻 发表的提问：
以前考会计，土地按固定资产入账的，接手后如何调整
你好，正确是应当计入无形资产核算？
118楼
2022-12-29 06:03:00
全部回复
呆萌的芝麻：回复邹老师 我知道，我直接借无形贷固定 行不行
2022-12-29 06:15:54
邹老师：回复呆萌的芝麻你好，如果正确的是计入无形资产，可以这样调整的
2022-12-29 06:26:14
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