2333333：回复QQ老师 就是本次18年的退还留底税额政策 ？

2333333：回复QQ老师 是的

QQ老师：回复2333333什么原因产生的退税?要根据具体情况处理

2333333：回复QQ老师 关于2018年退还部分行业增值税留抵税额有关税收政策的通知 为助力经济高质量发展，2018年对部分行业增值税期末留抵税额予以退还。现将有关事项通知如下： 这该如何处理呢

QQ老师：回复2333333你好！可以计入营业外收入

2333333：回复QQ老师 不用额外再计税了吧

QQ老师：回复2333333你好！不影响增值税，但是影响所得税

暖暖老师：回复风中的硬币借管理费用~开办费 贷库存现金

安之若素：回复陈诗晗老师 账做错了，发现不用交

安之若素：回复陈诗晗老师 退和不退都该怎么处理啊

安之若素：回复陈诗晗老师 老师，还在吗

陈诗晗老师：回复安之若素那你现在就做相反的账务处理，把它冲销就行。

积极的眼神：回复王晓老师 好的，谢谢

王晓老师：回复积极的眼神不客气的，学习愉快

青柠：回复木水星辰"您好！您在我们网站上提交的问题已收悉，现针对您所提供的信息简要回复如下：请您根据会计准则和企业会计制度的规定依法进行财务核算。根据《国家税务总局关于企业所得税若干税务事项衔接问题的通知》（国税函〔2009〕98号）的规定，新税法中开（筹）办费未明确列作长期待摊费用，企业可以在开始经营之日的当年一次性扣除，也可以按照新税法有关长期待摊费用的处理规定处理，但一经选定，不得改变。根据《企业所得税法实施条例》（国务院令[2007]第512号）第五十九条的规定，企业应当自固定资产投入使用月份的次月起计算折旧；停止使用的固定资产，应当自停止使用月份的次月起停止计算折旧。上述回复仅供参考。有关具体办理程序方面的事宜请直接向您的主管或所在地税务机关咨询。欢迎您再次咨询！".

Allure：回复邹老师 以前年度损益调整？那我这个季度多交，下季度怎么冲减应交，分录反方向？不做处理可行么？

邹老师：回复Allure如果是当年的，贷方用所得税费用科目 这个季度多交，下个季度不用交，不用做计提所得税的分录就是了

心翔：回复郭老师 我看我们之前财务这样走的账 不太懂

郭老师：回复心翔你好，这个你们开了发票没有？如果你想要冲收入的话，你得开了红字发票。

心翔：回复郭老师 没有开票 只是预计退货

郭老师：回复心翔好不可以的，这个不能做。

心翔：回复郭老师 没开票 但是收入我要直接确认 无票收入

心翔：回复郭老师 我是按发货确认收入

郭老师：回复心翔那你们的货物退回来吗？如果没有退回来的话，你的成本怎么做？

心翔：回复郭老师 没有退回来 所以要预计 我们有退货率

郭老师：回复心翔对应的收入做了，你的成本需要做的，如果你做了借主营业务成本付出代库存商品负数，那你的这个库存商品是不是和你囤货不一致？

开心就好：回复邹老师 需要退税

邹老师：回复开心就好你好，那就需要提供相关资料，去税局填表办理退税