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会计一个月收入如何处理
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冉老师
职称:注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 炙热的热狗 发表的提问:
上月计提的增值税的算了一分钱,这个月如何处理
你好,学员,是多了还是少了,调整到营业外收支即可的
211楼
2023-05-09 17:59:54
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meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 诚心的香菇 发表的提问:
老师,你好 我想问一下,企业注销本月,会计账务如何处理?
你好  你要看你负债表里面还有什么科目没有清理。 要相关的科目清理好了 才能注销的   
212楼
2023-05-09 18:24:19
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诚心的香菇:回复meizi老师 老师 我的预付账款还有余额 是房租的没有开发票 就没有入费用,这个现在怎么办啊?
2023-05-09 18:47:53
meizi老师:回复诚心的香菇 你好   1.  预付账款 有余额 会退款吗 2.  房租没有开票 做房租费用去 汇算调整   
2023-05-09 19:00:02
诚心的香菇:回复meizi老师 不会退款, 就是我上个季度的房租费,而且房东是个人,没有开发票,就没有计入每月的管理费用里,现在企业要注销,账上挂着预付账款-房租,我现在这个账怎么平啊?现在转入管理费用吗?
2023-05-09 19:13:51
meizi老师:回复诚心的香菇 你好 1; 那你就做账:借管理费用-租赁费贷预付账款。   没有发票汇算调整  
2023-05-09 19:35:47
诚心的香菇:回复meizi老师 企业注销的话,我能做到这个月管理费用去吗?是上个季度的房租费,我之前的月份都已经结账 订了凭证,
2023-05-09 19:48:04
meizi老师:回复诚心的香菇 你好  可以的。 补做账在这个月就行了  
2023-05-09 19:59:09
诚心的香菇:回复meizi老师 好的 谢谢
2023-05-09 20:23:33
meizi老师:回复诚心的香菇 没事的; 希望能帮到你  
2023-05-09 20:45:36
吴少琴老师
职称:会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ Tang 发表的提问:
请问5月购入一台设备22万,首付6万,余款分12个月付清,如何账务处理,付的六万如何入成本?怎么计提折旧
借固定资产 22 贷银行存款 6 短期借款 16 折旧按22计算
213楼
2023-05-09 18:32:59
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Tang:回复吴少琴老师 分期付款不是付给银行是付给商家
2023-05-09 19:02:51
Tang:回复吴少琴老师 本月付了6万,本月的成本应算多少呢?
2023-05-09 19:31:41
吴少琴老师:回复Tang借固定资产 22 贷银行存款 6 其他应付款 16 折旧还是按照22计算,和你首付款没关系
2023-05-09 19:48:52
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问:
融资租入购机账务如何处理?会计分录?
你好 融资租赁 借;固定资产 未确认融资费用 贷;长期应付款 银行存款 分期支付租金 借;长期应付款 应交税费(进项税额) 贷;银行存款
214楼
2023-05-10 17:34:17
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 梅子 发表的提问:
老师,您好,我想请问一下,当月未开发票,如何确认收入?如果计入收入,该如何做会计分录?
你好,这个发货提供服务吗,借应收 贷主营业务收入 应交增值税,借主营业务成本,贷库存商品,或者是劳务成本
215楼
2023-05-10 17:45:32
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梅子:回复maize老师 当月没有开票,后面几期要开发票的,如果当月计入收入,后面期开票时如何处理呢?
2023-05-10 18:11:59
maize老师:回复梅子后续这个 没有差额可以发票贴之前后面,也可以做借应收负数,贷主营业务收入 负数,应交增值税负数,之后按发票做
2023-05-10 18:31:53
梅子:回复maize老师 如果当月计入收入,但是报税时税控系统没有发票,没有销项税额,会出现税与账不一致,会不会无法申报呀?如果报税时计入未开票收入,那后期开票时,又会计一次,那是不是重复交税了呀?
2023-05-10 18:42:00
maize老师:回复梅子可以申报这个,后续开发票,这个申报是减掉未开发票再去申报,这个带上之前无票资料和盘子去税局解锁就可以
2023-05-10 19:05:26
梅子:回复maize老师 好的,我明白了,谢谢
2023-05-10 19:32:31
maize老师:回复梅子好的我先回复别的学员了
2023-05-10 19:48:09
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ kk 发表的提问:
员工受伤陪付回来的工商险如何做会计科目,几个月前报工伤险没做任何会计处理,这个月钱赔付回来了
借银行存款贷其他应付款。给职工做相反的分录,借其他应付款贷,银行存款。
216楼
2023-05-10 17:55:09
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.89w
引用 @ 欢喜的石头 发表的提问:
广西钦州地区,问题1,年金当月实际已经缴纳,但在个税计算中忘记把年金进行抵扣,这应该如何处理?是更正申报还是留作次月抵扣,如果留在次月抵扣,超出上限如何处理? 问题2:个税计算中,住房公积金和今年超过个税可抵扣上限,超出部分可以加入应发收入进行计算个税。(超出部分加入应发收入与实际的应发收入不一致)超出上限部分应该如何处理。
同学你好 超出上限留抵就可以了 2.对的 这个直接做就可以
217楼
2023-05-10 18:23:21
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玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 谢海13518760725 发表的提问:
每个月收款都会比开票少很多,请问老师,账务需如何处理
你好 因为什么原因少收款的
218楼
2023-05-10 18:29:59
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谢海13518760725:回复玲老师 因行业特殊性,收款是永远小于开票的,类似于滴滴打车业务
2023-05-10 18:47:43
玲老师:回复谢海13518760725抹零 记营业外支出
2023-05-10 19:09:12
谢海13518760725:回复玲老师 但是占比很大,会不会有风险
2023-05-10 19:24:16
玲老师:回复谢海13518760725如果是真实的业务,没有风险
2023-05-10 19:52:28
方亮老师
职称:税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ FINE &赵娜 发表的提问:
无票销售,当月收到钱,次月开票,如何做会计处理?是走预收账款吗?什么分录那
货物是当月发出的还是次月发出的?
219楼
2023-05-21 19:50:26
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FINE &赵娜:回复方亮老师 当月发出了老师
2023-05-21 20:16:13
方亮老师:回复FINE &赵娜1、当月的分录: 借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税-销项税额 2、开具发票后首先冲销上面的分录,然后根据发票重新编制如上的分录。
2023-05-21 20:31:13
FINE &赵娜:回复方亮老师 老师那我无票销售,后面应该附上什么文件作为原始附件于凭证后那
2023-05-21 20:48:43
方亮老师:回复FINE &赵娜发货单、银行收款回单。
2023-05-21 21:10:34
FINE &赵娜:回复方亮老师 老师这样做不会造成,本期收入与开票信息不相符的情况吗
2023-05-21 21:32:15
FINE &赵娜:回复方亮老师 那个没有开具发票的销售额,填本期销售情况明细表的时候。在未开具发票项填列吗
2023-05-21 22:01:38
方亮老师:回复FINE &赵娜1、不相符是正常的,因为发票的开具时点不一定是收入确认的时点。 2、是滴。
2023-05-21 22:16:50
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问:
下个月收到发票如何账务处理
你好,之前的问题具体是?
220楼
2023-05-21 20:18:09
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爱吃蘑菇的小菇凉:回复邹老师 老师,就是这个哦
2023-05-21 20:44:55
邹老师:回复爱吃蘑菇的小菇凉根据发票冲销暂估 借;应付账款-暂估 贷;原材料 根据发票入账 借;原材料 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷;预付账款
2023-05-21 20:55:08
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 董会云 发表的提问:
前几个月的其他业务收入,本月才收到发票和结算,如何账务处理
你好,之前已经做了其他业务收入吗?
221楼
2023-05-21 20:26:59
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董会云:回复郭老师 没有做,准备这个月处理
2023-05-21 20:47:07
董会云:回复郭老师 不要求每月结算
2023-05-21 21:14:26
郭老师:回复董会云借银行存款贷其他业务收入应交税费应交增值税。
2023-05-21 21:40:21
董会云:回复郭老师 这样就可以吗
2023-05-21 22:00:14
董会云:回复郭老师 后面需要附什么,主要是收取的计量服务费
2023-05-21 22:15:53
郭老师:回复董会云发票银行回单,其他的看你们自己有就附上,没有的不用。
2023-05-21 22:33:23
董会云:回复郭老师 还有前面两个月有做暂估入库的,这个月也结算了,如何处理呢
2023-05-21 22:49:47
郭老师:回复董会云之前分录是怎么做的?暂估入库结转了成本吗?
2023-05-21 23:05:40
董会云:回复郭老师 结转了,暂估了两个月的
2023-05-21 23:19:59
董会云:回复郭老师 本月收到发票
2023-05-21 23:47:48
郭老师:回复董会云借应付贷库存商品借主营业务成本负数,贷库存商品负数,然后做发票的,借库存商品贷应付账款,借主营业务成本贷库存商品。
2023-05-22 00:02:53
董会云:回复郭老师 就是把暂估入库和结转成本做个冲减?
2023-05-22 00:20:36
郭老师:回复董会云是的 然后做一个发票的
2023-05-22 00:43:27
董会云:回复郭老师 必须在月初做冲减吗
2023-05-22 01:03:32
郭老师:回复董会云你好,这个没有强制要求,收到发票冲减就可以。
2023-05-22 01:28:46
董会云:回复郭老师 那我4月份的暂估,6月冲减可以吗
2023-05-22 01:43:28
郭老师:回复董会云你好 可以的 可以的
2023-05-22 01:55:13
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 旺仔妹???? ???? 发表的提问:
上月帮一个离职员工多交了公积金 ,后进行了红冲 ,应该如何做会计处理
你好 有退回多交的公积金吗
222楼
2023-05-22 17:18:13
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旺仔妹???? ????:回复邹老师 退回了
2023-05-22 17:47:12
邹老师:回复旺仔妹???? ????你好 借;银行存款 贷应付职工薪酬 借;应付职工薪酬 贷;管理费用等科目
2023-05-22 18:08:37
旺仔妹???? ????:回复邹老师 好的谢谢
2023-05-22 18:37:50
邹老师:回复旺仔妹???? ????不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-05-22 18:51:14
宇飞老师
职称:中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 光亮的水池 发表的提问:
如何做会计处理?
你好,具体是什么业务。
223楼
2023-05-22 17:39:36
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光亮的水池:回复宇飞老师 出售交易性金融资产收到200万元,该.投资账面余额170万元(其中:成本190万元,公允价值变动明细科目贷方20万元),应缴纳的增值税0.57万元
2023-05-22 18:04:43
光亮的水池:回复宇飞老师 这笔业务怎么做?
2023-05-22 18:14:51
宇飞老师:回复光亮的水池借:银行存款 200 交易性金融资产-公允价值变动 20 贷交易性金融资产190 应交税费-应交增值税销项税额0.57 投资收益 29.43
2023-05-22 18:42:07
辜老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 夏末 发表的提问:
请问老师:成本发票后面进来,我先本月预提成本的话,如何 会计处理?等隔月发票进来 ,又如何处理?
先暂估计提,收到发票在冲减暂估,按发票金额入账
224楼
2023-05-22 18:08:59
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夏末:回复辜老师 那暂估的时候,会计科目 跟 正常一样做,摘要里 写暂估。。。。然后,等发票来时,再把暂估 的那笔会计分录,负数冲减掉,再记一笔据实的成本 分录,。。。是这样吗?老师
2023-05-22 18:22:07
辜老师:回复夏末是的,你的理解是对的
2023-05-22 18:41:52
方老师
职称:中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 坚持很美~ 发表的提问:
一般纳税人软件企业收到即征即退的退税款如何做账,会计分录如何处理
借银行存款贷营业外收入
225楼
2023-05-23 17:04:20
全部回复
坚持很美~:回复方老师 @方老师:需计提退税款吗?怎样做分录呢?
2023-05-23 17:30:25
方老师:回复坚持很美~如果退税时间和金额能确定,可以先计提 。 借其他应收款 贷营业外收入
2023-05-23 17:52:00

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