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会计一个月收入如何处理
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 开心美美 发表的提问:
老师你好!上个月收到稳岗补贴计入营业外收入,现在要求调整到其他收益,请问会计分录如何处理?谢谢
贷营业外收入负数 其他收益
31楼
2023-01-29 21:38:59
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开心美美:回复郭老师 贷:营业外收入 -973.75元      贷:其他收益     973.75元 老师,请问是这样吧
2023-01-29 21:52:16
郭老师:回复开心美美好对的是的是这么做的。
2023-01-29 22:07:14
开心美美:回复郭老师 请问是否先要用红字冲账,再记正确的分录呢?
2023-01-29 22:17:37
郭老师:回复开心美美哦不用的,直接做这个就可以。
2023-01-29 22:38:15
开心美美:回复郭老师 好的,谢谢老师
2023-01-29 23:07:23
郭老师:回复开心美美不用客气,工作愉快。
2023-01-29 23:18:10
何江何老师
职称:中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 韩正雄 发表的提问:
月初预收账款10万并开具发票,本月实际销售收入5万,请问月末如何会计处理,
你好同学 你可以开一个负数的发票5万元就好了,同学,
32楼
2023-01-30 20:19:45
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韩正雄:回复何江何老师 事情是这样的,月初收到A公司预收账款10万元开具发票,A公司于我公司有长期合作关系,本月给A公司供货5万元,下月将持续供货,月末账务怎么处理我才能反正给A公司供货5万元,月末预收 A公司5万元预收账款?
2023-01-30 20:52:47
何江何老师:回复韩正雄你可以用这个预收冲一下主营业务收入
2023-01-30 21:12:38
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 平平淡淡才是真 发表的提问:
收到政府作为所有者投入的资本,如何处理,会计分录如何写。
您好!借银行存款 贷实收资本
33楼
2023-01-30 20:48:59
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家权老师
职称:税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 欣欣子 发表的提问:
你好老师,想咨询您个问题,建筑公司,单独设立工会经费账户,在企业账户缴纳工会经费,然后总工会返还到工会户,该如何记账 利息收入是算其他收入吗 收到返还会计处理如何处理 给职工发福利卡该如何处理
你工会单独建账没呢?
34楼
2023-01-30 21:08:34
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蒋飞老师
职称:注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 温柔的牛排 发表的提问:
商会的会费有一笔以前年度的会费收入多记了,这个一般如何处理呢?
你好! 可以编制调整分录调整
35楼
2023-01-30 21:25:43
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蒋飞老师:回复温柔的牛排借:非限定性净资产 贷:应收账款
2023-01-30 21:49:01
辜老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 李木子啊 发表的提问:
无法收回的应收帐款会计如何账务处理?企业所得税如何处理?
要计提坏账准备,并核销,所得税不能税前扣除
36楼
2023-01-30 21:38:58
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李木子啊:回复辜老师 不能税前扣除,就是需要全额缴税?
2023-01-30 21:58:51
辜老师:回复李木子啊就是要纳税调增,增加应纳税所得额
2023-01-30 22:17:16
李木子啊:回复辜老师 为什么呢?我之前已经交税了啊?
2023-01-30 22:46:05
辜老师:回复李木子啊你之前交的是增值税,这个是所得税
2023-01-30 23:03:22
李木子啊:回复辜老师 我只是搞不懂,为什么坏账,就还需要缴税呢?
2023-01-30 23:23:39
辜老师:回复李木子啊因为你这是非正常损失,就不能税前扣除
2023-01-30 23:46:52
老江老师
职称:,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ lucky 发表的提问:
我只是想咨询一下,4月有未开票收入(账上已确认收入),5月申报时未填列“未开票收入”,税务和会计上如何处理
你好,账上已确认收入,申报时没确认? 能不能更正申报?或视情况下个月补申报
37楼
2023-01-31 20:45:11
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 欣欣子 发表的提问:
会计发现以前年度有一笔收入做错账,少记收入,税金如何处理? 如何进行以前年度损益调整?
你好,会计发现以前年度有一笔收入做错账,少记收入,税金,需要补做入账处理 借:应收账款等科目 ,贷:以前年度损益调整—主营业务收入 ,  应交税费—应交增值税(销项税额)
38楼
2023-01-31 21:14:31
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李老师
职称:中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
一般户这个月想入账如何处理
正常入账做收入就好。。。
39楼
2023-01-31 21:35:59
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吴月柳
职称:会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 娃娃 发表的提问:
工资月入一万,如何处理省个税
你好,可以让这个员工找合理的费用发票来顶工资。
40楼
2023-02-01 20:37:04
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娃娃:回复吴月柳 可以多拿两张身份证来分散工资吗
2023-02-01 20:48:25
吴月柳:回复娃娃可以,你申报个税就行,还有社保合同备查账要准备。
2023-02-01 21:12:52
娃娃:回复吴月柳 什么是社保合同备查账
2023-02-01 21:42:40
吴月柳:回复娃娃就是你做了工资的人员都要签有合同,如果当时要求全员参保的话那就顶不了了。就是这些资料做为备查账,以防税局来查你。
2023-02-01 22:10:46
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ Amei 发表的提问:
我有个内销企业,新成立,收购硫酸回来加工处理,只收处置费,如何做会计分录?请问如何处理帐务
你好;   这个是  硫酸你们加工后 会 做销售出去  吗?   收取的处置费 要计入主营业务收入 核算  
41楼
2023-02-01 21:02:53
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Amei:回复meizi老师 会做销售出去,我们是一般纳税人,我们只收处置费,而对方又开了硫酸进项入来,但我只开处置收入,那怎么办?
2023-02-01 21:29:45
meizi老师:回复Amei你好 ; 那你们这个 要做 借原材料贷营业外收入; 借生产成本 -加工等 贷原材料 ;  收取的处置费 借银行存款贷主营业务收入;  应交税费-应交增值税 
2023-02-01 21:39:49
Amei:回复meizi老师 那进项不是大于销项吗?比如硫酸是10万,我的处置收入才收5万元?
2023-02-01 22:05:04
Amei:回复meizi老师 怎么有会有营业外收入?
2023-02-01 22:31:09
meizi老师:回复Amei你好 ;       你们这个 硫磺不是不要钱 收回来的吗 。你用这个去加工后期还会销售货物出去; 这部分是 原材料成本部分的
2023-02-01 22:59:20
钟存老师
职称:注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 张张 发表的提问:
老师问一下,要是超市做虚假收入应如何用会计科目处理
虚假收入和正常收入一样都是确认收入
42楼
2023-02-01 21:13:30
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 玉玲珑(陈秀玲) 发表的提问:
我冲红的发票收入应如何做会计帐务处理?
借;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 贷;应收账款等科目 借;库存商品 贷;主营业务成本
43楼
2023-02-01 21:32:59
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玉玲珑(陈秀玲):回复邹老师 是对我原来做的会计科目反过来做吗?
2023-02-01 21:57:29
邹老师:回复玉玲珑(陈秀玲)你好,是的,可以是相反分录正数,或相同分录,金额负数
2023-02-01 22:20:45
轶尘老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 懵懂的短靴 发表的提问:
购入资产一次摊销,会计分录如何处理
计入固定资产科目 下个月一次性计提折旧 计入成本费用
44楼
2023-02-06 20:17:57
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meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 欣慰的水池 发表的提问:
请问我以前年度漏付工资如何处理会计分录。还有我之前是当月付上个月工资,后来就当月付当月,应付应酬有个余额,如何做会计处理
你好 你应该是有没有计提导致了余额 你去年漏付的 现在支付了 去年计提分录没有
45楼
2023-02-06 20:38:37
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欣慰的水池:回复meizi老师 14年计提了,其中一个月没有付工资
2023-02-06 21:14:26
欣慰的水池:回复meizi老师 还有18年年底付工资就当月付当月了,
2023-02-06 21:42:49
欣慰的水池:回复meizi老师 那个应付职工薪酬余额越留越大
2023-02-06 22:09:46
meizi老师:回复欣慰的水池你好 你们正常计提了 一般次月发放就会平的 当然会累计 因为你发放的时候当月又要做计提
2023-02-06 22:34:01
欣慰的水池:回复meizi老师 13年漏发一个月
2023-02-06 23:04:00
欣慰的水池:回复meizi老师 然后18年当月发上月的时候,到年尾就变成当月发当月,那如何冲平啊?
2023-02-06 23:14:16
meizi老师:回复欣慰的水池你好 13年漏发了 你计提没有 没计提就走一笔 借以前年度损益调整贷应付职工薪酬 借未分配利润贷以前年度损益调整; 你实际没有发 是应付职工薪酬会余额的 你去查下18年你发放完没有
2023-02-06 23:42:18
欣慰的水池:回复meizi老师 13年计提了,就是没有发工资
2023-02-06 23:59:46
meizi老师:回复欣慰的水池你好 没发的这部分就挂在应付职工薪酬贷方放着 你发放了才会平 , 你现在就去检查你计提了多少金额 发放了多少金额 中间挂在应付职工薪酬贷方的金额 就是截止目前没有发放的额
2023-02-07 00:24:14

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