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会计一个月收入如何处理
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小五子老师
职称：中级会计师,注册会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ v7喜 发表的提问：
给员工没上保险一个月开500这样可以吗？会计分录如何处理
你好！ 这样做是不符合规定的。签订劳动合同就必须按规定缴纳五险，不能用货币形式补贴，如果员工离职投诉公司未交社保，公司还要接受相关部门处罚。
76楼
2023-02-20 21:02:58
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v7喜：回复小五子老师 那怎样做才算合理呢？计入劳务费呢？
2023-02-20 21:31:11
小五子老师：回复v7喜签订劳务合同，计入劳务费，代扣代缴个人所得税也是可以的。
2023-02-20 21:52:39
v7喜：回复小五子老师 500还有所得税呢？
2023-02-20 22:10:55
小五子老师：回复v7喜你500是社保部分，还有工资一起计入劳务报酬啊，一个员工不可以同时在一家公司取得工资薪金和劳务报酬的。
2023-02-20 22:27:48
v7喜：回复小五子老师 没有工资的！就500劳务费！
2023-02-20 22:44:39
小五子老师：回复v7喜那就直接签劳务合同，要对方去代开劳务费发票吧。
2023-02-20 22:58:52
v7喜：回复小五子老师 个人怎么代开！
2023-02-20 23:26:51
v7喜：回复小五子老师 我就想把工资计入费用！然后冲减费用！
2023-02-20 23:50:21
小五子老师：回复v7喜去税务局，带上劳务合同，银行卡身份证就可以。
2023-02-21 00:17:15
v7喜：回复小五子老师 我不想给员工上保险！
2023-02-21 00:39:52
v7喜：回复小五子老师 劳务合同跟谁签呀？别人在我这上班！我让他去税务取开劳务合同？
2023-02-21 00:54:47
小五子老师：回复v7喜劳务合同不用上保险，你发放的劳务费需要对方开发票给你才能入账，去代开发票不涉及社保。
2023-02-21 01:12:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ Celia歆歆 发表的提问：
每月按规定计提单位工会经费该如何处理？有工会福利费发放的话如何处理呢？
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-工会经费 借；应付职工薪酬-工会经费 贷；银行存款等科目
77楼
2023-02-21 20:00:27
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ a-li 发表的提问：
公司有产品销售收入和会费收入账务如何处理，另外给买方返利金额账务如何处理？
您好！借应收账款 贷主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税 返利建议开红字做跟收入相反的会计处理。
78楼
2023-02-21 20:22:43
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 你军姐 发表的提问：
上个月的销售发票这个月被退回（已做申报），该如何做会计分录，纸质发票如何处理？
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本 作为这个分录的附件
79楼
2023-02-21 20:46:11
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你军姐：回复邹老师 那纸质的发票是否需要冲红？还是只是保存起来即可？
2023-02-21 21:04:20
邹老师：回复你军姐你好，需要冲红，开具负数发票
2023-02-21 21:27:49
你军姐：回复邹老师 知道了，老师，谢谢您的回复
2023-02-21 21:39:44
邹老师：回复你军姐不客气，祝你学习愉快，工作顺利!
2023-02-21 21:55:54
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ €比烟花©还寂寞€ 发表的提问：
暂估入库的材料(采购的材料)会计分录如何处理，次月发票到了如何冲账
你好！ 1.暂估 借：原材料 贷：应付账款-暂估应付款
80楼
2023-02-21 20:59:59
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蒋飞老师：回复€比烟花©还寂寞€2.次月冲暂估 借：原材料 贷：应付账款-暂估应付款 （金额用负数表示）
2023-02-21 21:19:38
蒋飞老师：回复€比烟花©还寂寞€3.根据发票做账 借：原材料 贷：应付账款-暂估应付款
2023-02-21 21:32:13
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 敏感的可乐 发表的提问：
你好，预算会计，未拨付的计划做收入，计入收入和待返还额度，来年如何处理
你未来收到那个钱的时候，直接冲减你的那个返还额度就可以了。
81楼
2023-02-22 20:34:49
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 你军姐 发表的提问：
上一年度九月的开票收入已经申报，但前面会计未入应收账款，前段时间经过核对往来款，查出未入账的“应收账款”如果这个月我要补入应收账款的话，分录应该如何处理？
借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。
82楼
2023-02-22 20:50:22
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你军姐：回复宋生老师 是不是需要写附注说明一下？然后附在记账凭证里？
2023-02-22 21:06:55
宋生老师：回复你军姐是的。在摘要里面写清楚
2023-02-22 21:26:30
你军姐：回复宋生老师 这样写的话不是又产生了销项税额吗？
2023-02-22 21:45:00
宋生老师：回复你军姐你不是申报了，没有记录吗？ 那之前怎么做的分录。
2023-02-22 22:03:11
你军姐：回复宋生老师 之前我看他已经抄过税，好像是因为进项大于销项，所以没产生税金，但是没挂往来款
2023-02-22 22:32:46
宋生老师：回复你军姐那他之前怎么做的分录
2023-02-22 22:54:14
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ L. 发表的提问：
扩道占用村集体楼房一处，已收款。会计分录如何处理
占用了集体楼房 ，收款？你不应该是付款？
83楼
2023-02-22 20:59:59
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L.：回复陈诗晗老师 已收款了。被占用
2023-02-22 21:46:15
陈诗晗老师：回复L.借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 借：银行存款 贷：固定资产清理 借：固定资产清理 贷：营业外收入 或相反分录，营业外支出
2023-02-22 22:06:23
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 圆 发表的提问：
上个月做未开票收入，本月开票如何做账务处理
你好，本月不用做账务处理，申报时减去这笔即可。
84楼
2023-02-23 19:50:48
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ June 发表的提问：
物业公司收取一年物业费给予一个月物业费优惠，或是因为别的情况优惠一个月物业费，如何会计处理，优惠后金额进收入还是优惠前金额
可按优惠后金额进收入，优惠的可视同销售折扣
85楼
2023-02-23 20:17:02
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 韵 发表的提问：
想把上个月入进凭证的收据抽回，如何处理
你好，不允许这样操作的
86楼
2023-02-23 20:33:48
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ LY。 发表的提问：
之前会计做的账，每个月计提的工资和发放的工资不一致，如何处理
查下什么原因，多计提了还是少计提了
87楼
2023-02-23 20:39:13
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LY。：回复郭老师 有多的也有少的呢
2023-02-23 20:56:20
郭老师：回复LY。多计提的冲回 少计提的补计提
2023-02-23 21:14:47
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 琦迹 发表的提问：
老师，上月的未开票收入本月发票到了，账务上如何处理？税务上如何处理？
借应收账款 贷主营业务收入-未开票收入 应交税费-增值税 这月开票红字冲减上月分录 写借应收账款 贷主营业务收入-开票收入 应交税费-增值税 发票在本月后面
88楼
2023-02-23 20:53:59
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琦迹：回复venus老师 老师，是先用红字写一个和上月一模一样的分录冲减，然后再用蓝字写借应收账款 贷主营业务收入-开票收入 应交税费-增值税 发票付在后面，是这样吗
2023-02-23 21:05:07
venus老师：回复琦迹是的，同学，你的理解是正确的
2023-02-23 21:17:59
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 50 发表的提问：
国家征收企业土地修路，企业开具的发票，会计分录如何处理？收到土地款后，会计分录又如何处理？
借：应收账款 累计摊销 贷：无形资产 应交税费 资产处置损益 （差额，可在借方） 收到 借：银行存款 贷：应收账款
89楼
2023-02-27 19:35:57
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王利老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.14w
引用 @ 单薄的白昼 发表的提问：
买一赠一的会计处理及开票不知如何处理？
假设买A赠送B，收取C万元，应该将C万元按照合理的方法分配给A和B，也就是分别确认A和B货物本次销售之公允价格，然后按照A和B的公允价值正常开具会计发票就可以了。
90楼
2023-02-27 20:05:13
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