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会计一个月收入如何处理
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 浅浅淡淡 发表的提问：
公司按月租入复印机如何做会计处理，有发票
你好 借；管理费用——办公费 贷；银行存款等科目
46楼
2023-02-06 20:52:47
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 1363301426 发表的提问：
无票收入如何处理无票收入如何处理
你好！借现金等 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
47楼
2023-02-06 21:03:09
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ ~毛毛雨~ 发表的提问：
老师：请问我1月份做了一笔未开票收入，现在对方又要开票。会计处理怎么处理，增值税申报表如何填报？
你好 1.你1月先做无票收入 借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 现在开票 2.你先冲无票收入 借应收账款 负数 贷主营业务收入负数 应交税费-应交增值税 负数 3.在开票 借 借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 你是小规模还是一般纳税人
48楼
2023-02-06 21:29:58
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~毛毛雨~：回复meizi老师 一般纳税
2023-02-06 21:57:57
meizi老师：回复~毛毛雨~1月报未开票收入栏次正数申报!红冲无票收入，报未开票收入负数！开票后在对应开票栏次报开票收入正数
2023-02-06 22:18:01
~毛毛雨~：回复meizi老师 谢谢老师
2023-02-06 22:35:41
meizi老师：回复~毛毛雨~没事，帮到你就好
2023-02-06 22:51:17
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 开心 发表的提问：
请况这个应交税金以前会计一直挂账我该如何处理？这个应交税金以前会计一直挂账我该如何处理，刚从外账手中接回来自己做：之前的外账会计从去年6月开始有35.80的应交税费一直挂账，该如何处理，
转入未分配利润吧
49楼
2023-02-07 20:07:44
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ Ayesha928 发表的提问：
本月收到进项票，与上月暂估入账金额的差额，如何处理？会计分录怎么做？
你好 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品或原材料 根据发票入账 借；库存商品或原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目
50楼
2023-02-07 20:35:32
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Ayesha928：回复邹老师 根据发票冲暂估，暂估有余额怎么办？
2023-02-07 20:49:57
邹老师：回复Ayesha928你好，根据原来暂估的金额冲销，怎么会暂估还有余额呢
2023-02-07 21:18:43
Ayesha928：回复邹老师 因实际进项票与暂估金额有差，冲暂估后，是否应按差额调节成本？如调节，分录怎么做？
2023-02-07 21:41:33
邹老师：回复Ayesha928你好，如果之前结转的成本金额有错误，需要调整 借；主营业务成本 贷；库存商品 或相反分录
2023-02-07 22:01:46
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 红蜻蜓专卖_飞 发表的提问：
代收代付需要做会计处理不？如何处理？
需要做的 收到 借银行存款 贷其他应付款 代付 借其他应付款 贷银行存款
51楼
2023-02-07 21:05:10
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 哆哆麻麻呀 发表的提问：
老师你好，本月做未开票收入了18万会计分录？此月开票了如何账务处理？
您好 做一份跟上月未开票收入相同的红字分录 然后根据发票做一份蓝字分录
52楼
2023-02-07 21:23:59
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
请问小规模纳税人附加税减半征收如何做会计处理 我们有两个月计提了全额，但是只缴了一半，这个如何调帐
借税金及附加负数贷应交税费负数 红冲就可以
53楼
2023-02-08 20:46:25
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天天向上：回复答疑郭老师 现在政策出来后，我们计提的时候是不是也按减半征收计提
2023-02-08 21:02:05
答疑郭老师：回复天天向上是的，按减半之后的计提就可以
2023-02-08 21:28:50
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 无语的小虾米 发表的提问：
2019年支付房租（2019.6-2020.5），且2019.6-2019.12已摊销，但2020年汇缴前未收到发票，2020年6月收到发票。2019年汇缴如何调整？如何会计处理？2020年6月如何会计处理？如何追溯调整企业所得税？
你是之前的摊销不可税前扣除，你直接做调减处理就是了的
54楼
2023-02-08 21:07:19
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无语的小虾米：回复陈诗晗老师 老师，这个问题时回答完了吗？
2023-02-08 21:42:19
陈诗晗老师：回复无语的小虾米你现在分录不用处理， 你只是调表不调账，直接报表做调增就可以了。 然后企业所得税增加 借所得税费用 贷应交税费 所得税
2023-02-08 21:53:44
无语的小虾米：回复陈诗晗老师 2020.6开票不用做会计处理？不用汇缴处理？
2023-02-08 22:06:12
陈诗晗老师：回复无语的小虾米不用，你这开票只是附件处理， 你这之前在会计上已经做过处理了，你现在只是税法上没票不可扣除，调表不调账的
2023-02-08 22:23:49
无语的小虾米：回复陈诗晗老师 谢谢老师！
2023-02-08 22:33:59
无语的小虾米：回复陈诗晗老师 2020年6月收到发票后是需要更改2019汇算清缴的吧？
2023-02-08 22:59:18
陈诗晗老师：回复无语的小虾米不用去更改，你在二零年汇算的时候，做条件就是了。
2023-02-08 23:27:08
陈诗晗老师：回复无语的小虾米不用去更改，你在二零年汇算的时候，做调减就是了。
2023-02-08 23:55:18
无语的小虾米：回复陈诗晗老师 好的，谢谢老师！
2023-02-09 00:22:56
陈诗晗老师：回复无语的小虾米不客气，祝你工作愉快
2023-02-09 00:35:14
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 芸朵儿 发表的提问：
企业开票收入，被汇入法人私人账户，需要由法人转回，还是该如何处理？ 处理后，该如何做会计分录呢？
借：其他应收款 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税 收到款项时 借：银行存款 贷：其他应收款
55楼
2023-02-08 21:13:51
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芸朵儿：回复张艳老师 款项已经进入法人自己的账户，需要法人汇入对公账户吗
2023-02-08 21:45:52
张艳老师：回复芸朵儿是的，需要汇入公司公户的，因为这是公司的款项。
2023-02-08 21:59:51
芸朵儿：回复张艳老师 那由法人汇入对公企业，会有影响吗？
2023-02-08 22:26:10
张艳老师：回复芸朵儿会有影响的，因为私对公转账超过20万，就会被银行监控到推送给税局。 建议以后公司业务往来款项，不通过法人私户结算。
2023-02-08 22:54:19
芸朵儿：回复张艳老师 公转私呢？ 因为有很多小额费用，都是先由法人支出，然后汇总在从对公转入法人账户，有些还没有转出，在应付款
2023-02-08 23:24:11
张艳老师：回复芸朵儿1、公转私，是同样的道理，超过限额就会预警出来的。 2、这个有真实业务的情况，是没有问题的。
2023-02-08 23:49:04
芸朵儿：回复张艳老师 谢谢老师！ 是每月累计金额超过20万，还是单笔金额呢？ 企业在日常活动中，应该规避的风险，还有什么呢？
2023-02-09 00:03:46
张艳老师：回复芸朵儿是累计金额 主要是不使用法人私户结算款项，如果发生法人垫付款项的话，需要及时做账核算，并最好要有相关借据等，证明业务实际发生。
2023-02-09 00:21:18
芸朵儿：回复张艳老师 我们员工的薪资，全是单笔员工的从对公支出，所以，每个月的累计肯定是超过20万的，垫付款项，都是有票据凭证证明的，而且，一直没有从对公支出，在账面上累积了很多，这个该如何处理呢？
2023-02-09 00:38:03
张艳老师：回复芸朵儿如果您最初的问题已经解决，请您及时给予评价。如果您有另外的新问题，建议您重新提问。感谢您的理解！！
2023-02-09 00:52:12
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ A会计学堂吴老师 发表的提问：
去年12月的销售收入2千多万元，在今年3月退回 ，应该如何进行会计处理？
你好 开红字发票，红冲当期收入 和成本 
56楼
2023-02-08 21:20:59
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A会计学堂吴老师：回复玲老师 出口保税区的
2023-02-08 21:51:22
A会计学堂吴老师：回复玲老师 有影响没
2023-02-08 22:04:14
玲老师：回复A会计学堂吴老师出口的我没做过 这个不好说 
2023-02-08 22:33:18
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 终有弱水胜三千 发表的提问：
上个月暂估，本月发票没有开来，如何做会计处理
你好 不处理，等到发票来了再处理！
57楼
2023-02-09 20:27:46
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终有弱水胜三千：回复老江老师 不是本月冲会，继续做暂估吗？每个月都这样，直到发票到了。不是这样吗？
2023-02-09 20:57:58
老江老师：回复终有弱水胜三千理论上，要本月红冲，月末再暂估.......实务中，这么做，有点小辛苦哟
2023-02-09 21:10:17
终有弱水胜三千：回复老江老师 哦，那就是等票来了再说
2023-02-09 21:24:46
老江老师：回复终有弱水胜三千是的，省得每个月 重复操作
2023-02-09 21:53:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 思静 发表的提问：
今天发现去年9月份有10万主营业务收入，漏入账，怎处理，会计分录如何写？
你好 借；银行存款等科目 贷；以前年度损益调整 应交税费
58楼
2023-02-09 20:56:51
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思静：回复邹老师 老师您好：影响利润表？谢谢
2023-02-09 21:21:14
邹老师：回复思静你好，这个只是影响资产负债表，不影响利润表数据的
2023-02-09 21:48:07
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 小月 发表的提问：
老师，上个月做了未开票收入并纳税申报增值税，上个月的账务处理是什么？本月开了发票，税务和会计又如何处理？发票放在哪个凭证后？请详答
上月借银存贷主营业务收入应交税费 这月借银存负数贷主营业务收入负数应交税费负数 借银存贷主营业务收入应交税费 发票放第三个凭证后面
59楼
2023-02-09 21:10:30
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小月：回复郭老师 我以前也是如此做的，但是，收入确认和发票没有对应关系 的，为什么要冲收入呢，再做一笔收入呢
2023-02-09 21:29:48
郭老师：回复小月你上月的无票收入这个月不是开发票吗 不冲不就是做了两次收入，交两次税
2023-02-09 21:50:33
小月：回复郭老师 不是的，我的意思是说，不冲也不做正数的收入，这样就不会重复了，收入和发票有关系吗
2023-02-09 22:19:56
郭老师：回复小月那你的发票放到哪里 还有申报表上有无票收入负数和你这个月的账又不一致了
2023-02-09 22:33:28
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
"其他业务收入"计提税金时会计分录如何处理?
计提税金不能用“其他业务收入”科目
60楼
2023-02-09 21:20:59
全部回复
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