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会计一个月收入如何处理
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 奋斗的青年 发表的提问：
2018年暂估7.5万 成本 2019年7月收到票 会计分录如何处理
去年结转了成本吗，税前扣除了没有。
121楼
2023-03-14 20:17:59
全部回复
奋斗的青年：回复郭老师 结转成本了 没有扣除
2023-03-14 20:44:37
郭老师：回复奋斗的青年发票也是这个金额吗。
2023-03-14 21:06:36
奋斗的青年：回复郭老师 是的
2023-03-14 21:25:28
郭老师：回复奋斗的青年借库存商品贷以前年度损益调整，借主营业务成本贷，库存商品借以前年度损益调整贷利润分配。
2023-03-14 21:43:43
奋斗的青年：回复郭老师 不用红字嘛
2023-03-14 22:02:43
郭老师：回复奋斗的青年你好，不需要的
2023-03-14 22:16:54
奋斗的青年：回复郭老师 暂估的时候 借工程施工 贷应付账款暂估 结转成本 借 主营业务成本 贷 工程施工
2023-03-14 22:42:55
郭老师：回复奋斗的青年用以前年度损益调整。
2023-03-14 22:54:50
奋斗的青年：回复郭老师 老师 可以帮忙把分录写出来嘛
2023-03-14 23:05:18
郭老师：回复奋斗的青年借工程施工贷以前年度损益调整 借主营业务成本贷工程施工 借以前年度损益调整贷利润分配
2023-03-14 23:19:15
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 明理的小兔子 发表的提问：
1月退上年12月货物会计凭证如何处理？
直接按正常的冲红采购的数据。
122楼
2023-03-15 19:47:11
全部回复
明理的小兔子：回复江老师 红冲以后是否调整上年利润？
2023-03-15 20:04:23
江老师：回复明理的小兔子不管上年的利润数据。因为上年直接属于上年的汇算清缴的利润。
2023-03-15 20:33:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 傻傻的咖啡豆 发表的提问：
小规模单位的收入做会计分录时要计堤增值税，从今年七月开始就免增值税会计分录如何处理？
你好 收入分录，借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 增值税减免，借；应交税费-应交增值税 ， 贷；营业外收入——增值税减免
123楼
2023-03-15 19:59:40
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羽飞老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.41w
引用 @ 虚拟的冬瓜 发表的提问：
你好，我公司去年5月份出口一批商品，当月已经确认外销收入，至今年4月余下一部分货款收不回来了，目前要转做内销征税处理，请问如何处理会计分录？
这笔收入没有申请出口退税吧？当时确认的外销收入是免税收入不？
124楼
2023-03-15 20:14:59
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 焦丽 发表的提问：
加计抵减10%计入其他收益科目，小企业会计准则利润表没有这个科目如何处理
小准则这个做的是营业外收入，不是做其他收益
125楼
2023-03-20 20:20:27
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 宋世英 发表的提问：
日常收入是银行存款，对公账户来款老板娘都转入自己个人帐户，会计账目处理错误，收入都写成现金，现在出现银行账目和会计记账不一致，请问如何处理
你好，要先根据银行存款对账单核对余额，
126楼
2023-03-20 20:26:15
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庄老师：回复宋世英再根据现金岀入账核对现金余额，看看差错在哪里
2023-03-20 20:45:20
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
公司购入车头如何处理会计分录
公司购入车头如何处理会计分录
127楼
2023-03-20 20:44:58
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙计入固定资产
2023-03-20 21:08:57
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 羞涩的小海豚 发表的提问：
老师您好，冲减上年和上月的无票收入应该怎么做会计处理，申报表如何调整
一样做 借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数 在未开具发票里面填写负数
128楼
2023-03-21 19:09:59
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小杨老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.35w
引用 @ 自信的长颈鹿 发表的提问：
按预收账款方式确认收入，每次发货确认收入金额是收款总额/配送次数吗？如果客户使用一个月后要求退款，实际退款金额是按照套餐等级计算，而不是原套餐的平均单价，那中间的差价如何处理？比如一个月套餐105元，两个月套餐200元，使用一个月后退款95元，账务处理如何？
收入正常确认，发生退货的时候红冲你们计入的收入就好了
129楼
2023-03-21 19:30:04
全部回复
自信的长颈鹿：回复小杨老师 模式是电商平台一次性付款，多次配送商品的，客户要求退款时剩下的商品还未发出，按照发货确认收入的话，如果上面的情况怎么处理呢
2023-03-21 20:11:08
小杨老师：回复自信的长颈鹿你们按发货确定收入，没有发出去的货就没有确定收入啊，退回来的货直接红冲本月收入
2023-03-21 20:21:18
自信的长颈鹿：回复小杨老师 所以货物没有发出，只是退款，其中差价5元不用做处理是吗？这样相当于公司多收了5元
2023-03-21 20:48:33
小杨老师：回复自信的长颈鹿恩恩，是的，祝您工作愉快
2023-03-21 21:15:26
小祝老师
职称：初级会计师,中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ 杨妞妞 发表的提问：
本月收入227874.45元，税额20508.55元税率9%，合计为248383。但是本月开一张负数发票226727.27，税额22672.73元税率10%，合计249400。 算下来本月实际 本月收入1147.18元，税率-2164.18元，合计为1017元。 这个如何会计处理？
你好，你蓝字的正常做会计处理，红字发票做红字会计处理就可以了，最终显示的余额就是你所说的1017元(*^▽^*)
130楼
2023-03-21 19:51:43
全部回复
杨妞妞：回复小祝老师 能详细点不？谢谢
2023-03-21 20:19:45
小祝老师：回复杨妞妞借银行存款248383，贷应交增值税20508.55，贷主营业务收入227874.45。负数的话，你这个钱要退给别人吗？就是借主营业务收入226727.27，贷应交增值税-22672.73，贷银行存款。
2023-03-21 20:30:15
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 以梦为马 发表的提问：
政府会计制度银行存款利息收入如何做账务处理，谢谢
你好，借 银行存款 贷 其他收入-利息收入 借 资金结存 贷 其他预算收入
131楼
2023-03-21 20:02:59
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 不安的香水 发表的提问：
公有非居住房屋租赁权益拍卖转让收入如何会计处理？
你好，同学。 这是按正常的出售不动产处理的，你如果是房产企业，按主营业务收入处理，如果是非房产，按资产处置损益 处理。
132楼
2023-03-22 19:19:13
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不安的香水：回复陈诗晗老师 非房产企业，但未入资产账，也是按资产处置收益处理吗？
2023-03-22 19:57:40
陈诗晗老师：回复不安的香水没入资产，你是放哪个科目的呢
2023-03-22 20:10:34
不安的香水：回复陈诗晗老师 租赁权 问房管所借的房子呀 长期租赁权益
2023-03-22 20:21:10
陈诗晗老师：回复不安的香水那你这只是出售租赁权，你这租赁权要么是按无形资产要么是按待摊费用处理。 你现在按正常销售收入处理。
2023-03-22 20:38:19
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 会计小白_ph991763 发表的提问：
当现金收处理，那又如何做会计帐
你好，是什么当现金收取处理
133楼
2023-03-22 19:33:35
全部回复
会计小白_ph991763：回复庄老师 还有其它方法吗？因为我们会计未处理的帐龄有十年之久，应收账款一直收不到钱，所以今年准备做让理，但又不想资产减少，所以想问下还有其它会计方法吗？ 有人回复是当 现金处理
2023-03-22 19:57:14
庄老师：回复会计小白_ph991763你好，会计未处理的帐龄有十年之久，应收账款一直收不到钱，是什么意思
2023-03-22 20:24:18
会计小白_ph991763：回复庄老师 就是说我们企业成立于2009年，已经有10年之久，从2009年开始会计没有在当年处理好当年的帐，也没有及时把当年的坏帐处理掉，所以把2009年的帐一直累积到2019年。今年准备把这些所有的收不回来的钱等处理不了的问题的一次解决掉，但我们老板不想资产减少！
2023-03-22 20:43:15
庄老师：回复会计小白_ph991763你好，这样不行的，应收账款坏账不能计入现金，
2023-03-22 21:03:39
会计小白_ph991763：回复庄老师 那你有什么高招吗？
2023-03-22 21:13:57
会计小白_ph991763：回复庄老师 又如何做好会计帐务处理
2023-03-22 21:34:55
庄老师：回复会计小白_ph991763你好，这个没有什么好的方法，
2023-03-22 21:51:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 尹深 发表的提问：
收款抹掉零头会计分录如何处理
借；银行存款 财务费用 贷；应收账款
134楼
2023-03-22 20:02:59
全部回复
尹深：回复邹老师 财务费用下级科目应该做什么
2023-03-22 20:16:45
邹老师：回复尹深折扣或尾款优惠
2023-03-22 20:37:52
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 婷婷 发表的提问：
收到往来款项会计账务如何处理。
您好 借 银行存款 贷 其他应付款等
135楼
2023-03-27 19:37:03
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